Кореспондентски сметки и процедурата за тяхното поддържане
Работа, извършена през 1997г
Кореспондентски сметки и процедурата за тяхното поддържане - раздел Търговия, - 1997 - Кореспондентски отношения между търговските банки на Руската федерация и основните видове операции, извършвани между тях Кореспондентски сметки и процедурата за тяхното поддържане. Основа на връзките .
Кореспондентски сметки и процедурата за тяхното поддържане.
Основата на взаимоотношенията между банките е сметката. Когато извършват сетълменти, банките трябва да имат сметка в една или повече банки. Тази сметка отразява всички транзакции между банки от името на техните клиенти и записани в дебита и кредита на сметката. Титулярят на сметката трябва постоянно да знае статуса си, поради което за всеки ден, през който е направена поне една транзакция, се изготвя извлечение, което се изпраща на титуляра на сметката по пощата, телекс или чрез системата SWIFT. На последния се изпраща и съвет за приключване на съответната операция, който съдържа подробна информация за инициатора и бенефициера, така че банката да може правилно да приписва получаването на плащането.
Всички кореспондентски сметки, както бе споменато по-горе, са разделени на сметки на Nostro и сметки Loro. Nostro сметка е текуща сметка, открита на името на банка в банка кореспондент.
Сметката на Loro е текуща сметка, открита в дадена банка на името на банката кореспондент. За да контролира състоянието на своята сметка в Nostro, банката създава вътрешна кореспондентска сметка в баланса си, на която от своя страна отразява всички движения в сметката си в Nostro. Например, клиент инструктира своята банка - Одинбанк, Москва - да изтегли от сметката си и да преведе на бенефициента в Самара определена сума в германски марки чрез Самараагробанк, Самара.
Преведената сума се записва в дебита на сметката на банката-нареждаща и на кредит във вътрешната кореспондентска сметка на Samaraagrobank, Самара. Одинбанк издава платежно нареждане на Самараагробанк в съответствие с нареждането на своя клиент. Samaraagrobank дебитира DEM сметката на Одинбанк и превежда посочената сума в съответствие с нареждането на получателя. При получаване на извлечението за деня, Одинбанк контролира изпълнението на своята поръчка.
В този случай и двата записа трябва да съвпадат - в кредита на вътрешната кореспондентска сметка и в дебита на сметката, поддържана в Samaraagrobank, Samara. Такъв контрол е значително опростен, ако при издаване на нареждане Одинбанк зададе някакъв условен референтен номер, който също ще се съдържа в извлечението на Самараагробанк, което улеснява обобщаването на сумите. В допълнение към функцията за контрол, вътрешната компенсационна сметка е много важна за управлението на Вашия DM акаунт. Такова счетоводство на принципа на огледално отражение позволява на Одинбанк бързо да управлява сметката си, да предотвратява надвишаването на установените кредитни лимити и своевременно да попълва активите си.