Видове банкови измами
Днес големи потоци от финансови ресурси са насочени към банковия сектор. Това означава, че това е една от най-интензивно развиващите се сфери на икономиката. Съответно, това неизбежно води до значително увеличаване на дейността на престъпните структури в тази област.
Злоупотребите от служители на банкови институции са доста често срещани. Както показва практиката, това важи особено за малките банки. Основната причина за това е едновременното изпълнение на няколко длъжности от един специалист. Освен това предлагаме да разгледаме подробно най-често срещаните схеми за банкови измами.
Схема 1. "Касова грешка"
В този случай служителят изтегля определена сума пари, след което се съобщава за недостиг, уж поради грешка в изчисленията, поради което се предлага да се преработи старата документация. Съответно се крадат малки количества средства, но ако шефовете бъдат умело измамени, които безспорно приемат всички корекции, размерът на сумата може значително да се увеличи.
Схема 2. Кражба на средства от неупълномощено лице
Трябва да се отбележи, че има и начини за измама на неопитни касиери от натрапници. Трябва да се отбележи, че в съвременната практика има случаи, когато в процеса на проверка на касата одиторите са унищожили личните чекове или ценни книжа на съдружника. В резултат на всичко това касиерът има недостиг на средства, а одиторът и неговият спътник печелят.
Схема 3. Замяна на чуждестранна валута
По-голямата част от клиентите и до днес се доверяват на банковите институции и техните служители. Тази наивна лековерност позволява извеждането на фалшиви средства през банката. Основният тип такава измама обаче е замяната на нови сметки със стари или износени, които са много трудни за изпълнение в бъдеще.
Фигура 4. Възлагане на плащания за наем
В този случай се извършва събирането на лизингови плащания, но те не се предават на банката и са посочени в банковите извлечения като текущ дълг по погасяване на лизинговите плащания.