Каква е отговорността за незаконни валутни сделки
Незаконните валутни сделки, извършвани както от физически, така и от юридически лица, ако бъдат открити, водят до налагане на санкции. Нарушителите подлежат на глоби или дори затвор. В същото време, ако юридическите лица не спазват валутното законодателство, техните длъжностни лица също се изправят пред съда.
Видове валутни нарушения
Следните действия могат да бъдат сред незаконните валутни сделки:
- покупка или продажба на чуждестранна валута или чекове с деноминация в чуждестранна валута без участието на упълномощени банки;
- извършване на валутни сделки в чуждестранна валута не по сметки, открити в оторизирани банки, или заобикаляне на чуждестранни сметки, в случаи, които не са предвидени от федералното валутно законодателство;
- извършване на операции, които не са предвидени от валутното законодателство, с участието на средства, кредитирани по чуждестранни сметки.
Научете за вида на валутните сделки в статията „Валутни сделки: понятие, видове, класификация“.
В допълнение, валутните нарушения включват:
- неподаване и остаряване на информация за откриване/закриване на чуждестранни сметки на резиденти, които се занимават с предприемачество;
- неподаване на доклади (или нарушаване на сроковете за нейното доставяне) за извършването на валутни сделки;
- ненавременно кредитиране от страна на резиденти на средства по сметки в оторизирани банки от сделки, извършени с нерезиденти;
- несвоевременно връщане на територията на Русия на средства, получени от нерезидент за транзакция, непогасена в Руската федерация.
Нарушение на валутното законодателство - глоби през 2017г
Глобите, наложени за нарушение на валутното законодателство, са посочени в чл. 15.25 Административен кодекс на Руската федерация.
Обикновено глобите за физически лица са с порядък по-малко от тези, установени за нарушители - юридически лица. Освен това, наред с налагането на глоба на юридическо лице за извършване на незаконна валутна сделка, санкции се прилагат и към длъжностни лица от такава организация, виновни в извършване на нарушения.
Минималната глоба за нарушители - физически лица е 1000 рубли. За юридическите лица тази сума е по-значителна: минималната глоба е 50 000 рубли. Доста често се налага глоба в размер от ¾ до 1 от размера на такава операция.
Нарушителите на условията за кредитиране на средства в рамките на валутното законодателство ще бъдат изправени пред санкции не във фиксиран размер, както за незаконни валутни сделки, а в размер на 1/150 от ставката на рефинансиране на Централната банка.