Същност на валутния контрол, отговорност, препоръки

валутния

Ако транзакцията надхвърля 50 хиляди щатски долара, тогава компанията е длъжна да докладва за нея на агенти и органи за валутен контрол. Агентите за валутен контрол са банки, които трябва да представят:

  • Паспорт за транзакция (PS).
  • Заявление за подновяване на паспорта на сделката.
  • Заявление за затваряне на паспорта на сделката.
  • Сертификат за валутни сделки (CBO).
  • Сертификат за подкрепящи документи (SPD).
  • Лист за банков контрол.

Органи за валутен контрол - Централната банка на Руската федерация, както и, съгласно Указа на президента на Руската федерация № 41 от 02.02.16 г., Федерални изпълнителни органи, упълномощени от правителството на Русия (FCS и FTS).

Отговорност

Органите за валутен контрол на основание клауза 1 на чл. 23.60 от Кодекса за административните нарушения могат да бъдат подведени под административна отговорност съгласно параграф 15.25 от Кодекса за административните нарушения. Наказанията за неспазване на сроковете за подаване на отчетна документация по валутни сделки са:

  • за длъжностно лице (ръководител на компанията) до 50 хиляди рубли.
  • за юридическо лице (компания) до 1 милион рубли.