Предимства и недостатъци на Madelin Law от пенсионния договор на TNS
Занаятчиите, търговците, предприемачите и свободните професии имат възможност да се абонират за договор, който им позволява да получават допълнителни доходи при пенсиониране. Преглед на силните и слабите страни на този много специфичен продукт.
Тъй като те допринасят пропорционално по-малко за пенсиониране от служителите, самонаетите (TNS) изпитват по-голям спад в покупателната си способност след трудов живот. Техните задължителни пенсии представляват около 50% от предишния им професионален доход, срещу близо 70% за служителите. Именно за осигуряване на този тип активи с допълнителен пенсионен доход е създаден пенсионният договор на Маделин.
Какъв е принципът на пенсионния договор на Маделин ?
Незадължителните договори за пенсиониране на Madelin позволяват на TNS да генерира редовен доход, който да допълва задължителните основни и допълнителни пенсии, след като напуснат трудовия си живот. Системата се състои от спестяване, за да се получават ренти от датата на пенсиониране и до смъртта.
Има три вида пенсионни договори на Маделин:
- Договори за единична подкрепа в евро. Тези, които са средства в евро, подобни на тези на животозастраховането. Капиталът на тази подкрепа, главно инвестиран в облигации, е гарантиран от застрахователя и годишната лихва е окончателно придобита благодарение на "тресчот ефект".
- Договори за многократна поддръжка. Договорът включва фонд в евро и разчетни единици (UC), състоящ се предимно от акции. Нито капиталът, нито възможните капиталови печалби на UC са гарантирани.
- Договори в точки. Това са застрахователни договори, в които вноските печелят точки. При пенсиониране натрупаните точки се трансформират в пенсии, чийто размер се определя според цената на точката към момента.
Кой може да извади пенсионните договори на Маделин ?
Само работниците, които не са на заплата, имат право да отварят договори за Маделин. По-конкретно, това е:
- занаятчии
- търговци
- свободни професии (лекари, адвокати, архитекти, нотариуси, фармацевти, счетоводители и др.)
- незаплатени мениджъри на еднолични компании с ограничена отговорност (EURL) или партньорства, командитни дружества, участие или де факто
- мнозинството на незаплатени мениджъри на дружества с ограничена отговорност (SARL) или фирми с частна практика с ограничена отговорност (SELARL)
- управители на партньорства, ограничени от акции
- единични EURL партньори, които не са избрали своите корпоративни данъчни задължения
- микропредприемачи (новото име за автопредприемачи)
Съществуват пенсионни договори на Madelin, специално предназначени за земеделски производители, които предлагат, в допълнение, намаление на социалните вноски и вноски (CSG, CRDS и др.). Съпрузите „сътрудници“ на TNS (включително селскостопанските) също имат право на договори Madelin. За да се възползва от този статус, жененият съпруг или партньорът на PACS трябва да работи за TNS, без да получава заплащане, нито да притежава дялове в компанията.
Във всички случаи самоосигуряващото се лице задължително трябва да е в течение на своите задължителни социални вноски, било то здравно осигуряване, смърт-инвалидност, основна пенсия и допълнителни пенсионни вноски. Той трябва да предоставя на застрахователя договора си с Маделин всяка година. В противен случай той може да бъде глобен и членството му ще бъде отменено.
Важно: от 1 октомври 2020 г. вече няма да е възможно да се сключи договор за пенсиониране на Маделин, който ще бъде заменен на тази дата от новия план за пенсионни спестявания (НА ЧАСТ), предлагани на пазара от 1 октомври 2019 г. Притежателите на Маделин, отворена преди 1 октомври 2020 г., могат да продължат да финансират договора си.
Как да допринесете за пенсионния договор на Маделин ?
TNS се съгласява да финансира договора си поне веднъж годишно. Размерът на минималната задължителна вноска се определя по време на абонамента. Тя се променя със същата скорост като годишния таван за социално осигуряване (Pass). Застрахованият може да реши да увеличи вноските си до 15 пъти определената сума. Ако годишният абонамент е 100 евро, таванът ще бъде 1500 евро.
Той може също така да извършва допълнителни плащания на ad hoc основа, чийто размер не може да надвишава размера на предвидените плащания. Няма ограничение за спестявания и можете да имате толкова пенсионни договори, колкото искате.
Ако стане служител, застрахованият вече няма право да участва в договора си с Маделин. Договорът обаче не е приключен и може да се преобразува в пенсии при пенсиониране. Абонатът може също да прехвърли пенсионния си договор на Маделин в популярен план за пенсионни спестявания (Perp), в допълнителна пенсионна схема с дефинирани вноски (член 83) ако компанията, която го използва, го предлага или в PER.
Тъй като Perp и член 83 (както и пенсионните договори на Madelin) вече не са отворени за абонамент от 1 октомври 2020 г., вече няма да е възможно да се направи трансфер към тези продукти.
TNS може да изкупи обратно вноски за години, през които е работил самостоятелно, без да има договор за пенсиониране на Маделин. Не всички договори предвиждат т. Нар. Изкупуване „Madelin“, което трябва да бъде направено със застрахователя. Сътрудническите съпрузи могат също така да откупят години на вноски. Не е възможно да изкупувате обратно повече от една година годишно.
Какви са различните разходи за пенсионните договори на Маделин ?
Договорите за пенсиониране на Madelin носят няколко разходи, които намаляват рентабилността на продукта.