Пенсионни спестявания, ако прехвърлите спестяванията си на PER Les Echos
Ако имате Perp, договор на Madelin или Perco, трябва ли да прехвърлите активите си на PER или напротив, да запазите стария си договор и да продължите да го храните? Отговори за всеки отделен случай.
1 Имате Perp
Днес: популярният пенсионен спестовен план е, с изключение на изключенията (инвалидност, смърт на съпруга, изтичане на правата за безработица, ликвидация на дружеството, свръхзадлъжнялост), блокиран до пенсиониране, когато е възстановим, до 80% поне под формата на облагаема доживотна рента за пенсии. 20% от "паричните средства" (квота, която се увеличава до 100% за пенсионерите, които използват тези спестявания за финансиране на покупката на дома си), от друга страна, се ползват от фиксиран данъчен данък, намален със 7,5% след намаление от 10%.
От финансова гледна точка Перпите се управляват от застрахователя, който обезпечава активите на плана, когато пенсионната възраст наближава (управление по хоризонт) и взаимно прехвърляне - Perp са възможни срещу такса, която може да достигне 5% първите десет години от абонамента.
Що се отнася до вноските, те могат да бъдат приспаднати от облагаем доход в удобни граници (31 785 евро през 2019 г. и таваните, които не са били използвани за трите предходни години, могат да се натрупват), с недостатък тази година обаче, тъй като с прилагането на таксата при източника, максималният размер на подлежащите на приспадане плащания не може да надвишава средната стойност на изплатените премии през 2018 г. и 2019 г.
Утре:чрез прехвърляне на вашия PERP към PERi, можете, когато се пенсионирате, да възстановите спестяванията, генерирани от вашите индивидуални плащания под формата на облагаем капитал (или анюитети) (схема за социално осигуряване), вижте таблицата). Тези спестявания също ще бъдат отключени преди изтичане на срока в случай на покупка на основното му жилище. Имайте предвид, че вноските, платени през 2019 г. в PER, не се влияят от ограничението след влизането в сила на данъка при източника.
За наблюдение: „Понастоящем Perp се възползва от управление, ограничено по план, което вече няма да бъде случаят с PER, тъй като се преместваме в глобален пенсионен кантон на застраховател. Следователно разпределението на печалбите, генерирани от пласирането на премиите между различните му PER, ще бъде по негово усмотрение и в същия дух таксите за управление на UC, които сега са отстъпени към Perp, без съмнение ще отидат в джоба на посредниците утре. », посочва Гийом Праче, президент на Faider (федерация на независимите асоциации за защита на пенсионните спестявания).
Друг момент е, че изгодният данъчен режим, който преобладава за частта от отвитите в капитала Перп (20%), изчезва с PER. Освен това, ако се насърчават трансфери между PER с намалена такса, преминаването от Perp към PER може да струва до 5% от таксите, ако планът е на възраст под десет години.
Прочетете също:
2 Имате договор с Маделин
Днес: Запазена изключително за работници без заплати (TNS), Маделин работи горе-долу като Перпа с няколко нюанса: вноските са задължителни всяка година, изходът се прави, освен в изключителни случаи, подобни на тези на Перпа, изключително в форма на облагаеми анюитети. Плащанията се приспадат от облагаема печалба в разширени граници (74 969 евро през 2019 г.).
Утре: като се абонирате за PER, TNS в крайна сметка ще може да възстанови спестяванията си под формата на капитал и, ако е необходимо, да ги освободи за закупуване на дома им. Освен това, макар да се възползват от правилата за приспадане, които са в сила в момента за Маделин, те ще могат да се възползват с обратна сила от таваните на приспадане, които не са били консумирани през трите предходни години, и от обединяването на тези тавани между съпрузите, което до момента не е е възможно, като се отвори Перп в допълнение към неговия Маделин ”, отбелязва Пиер Еманюел Сасония.