НОВО Задължително деклариране на дружества в Регистъра на действителните собственици; Шкаф AVA

задължително

От 1 август 2017 г. дружества и юридически лица, задължени да се регистрират в Търговския и фирмен регистър („RCS“) в приложение на член L. 123-1 от Търговския кодекс, трябва и под наказание от наказателни санкции, да декларират самоличността на техните действителни собственици („БЕ”) по смисъла на член L. 561-2-2 от Паричния и финансов кодекс.

Всъщност новите членове L. 561-46 и следващите парично-финансовия кодекс, произтичащи от наредбата № 2016-1635 от 1 декември 2016 г., засилват системата за борба с изпирането на пари и финансирането на тероризма (устройство, известно като LCB/FT), допълнено с Указ № 2017-1094 от 12 юни 2017 г., предвижда, че тези дружества и юридически лица не само имат задължението да подават в регистъра на Търговския съд, като приложение към RCS, документ, свързан с действителният собственик, съдържащ неговите елементи на идентификация и личното му местожителство, както и методите за контрол, който той упражнява върху структурата, но също така и да я актуализира през целия социален живот.

Съгласно условията на член R. 561-1 от същия кодекс, бенефициерът, асимилиран с бенефициера на структурата, се определя като физическо лице или лица, които:

- притежават, пряко или косвено, повече от 25% от капитала или правата на глас на дружеството,
- или упражнява, по какъвто и да е друг начин, власт на контрол върху управлението, администрацията или управителните органи на дружеството или върху общото събрание на неговите партньори.

Таблицата по-долу обобщава този нов режим на деклариране:

  • SARL, EURL, SA, SAS, SASU, SNC, SCS, SCA, европейска компания, кооперативна дейност и компания за заетост [1]
    NB: Приложимо за SEL и SPFPL на регулирани професии (разпределяне на фармацевти, лекари, дентални хирурзи, адвокати, нотариуси, съдебни изпълнители и др.)

  • SCI, SCPI, SCP, SCM ...

Група за икономически интерес (GIE), асоциации, регистрирани в RCS, предприятия за колективно инвестиране

За фирми, създадени от 01.08.2017г, при регистрация или в рамките на 15 дни от издаването на разписката за депозита за създаване на бизнес.

За регистрираните преди 01.08.2017г, депозитът трябва да се намеси най-късно 1 април 2018 г..
Нов депозит в рамките на 30 дни от даден факт и акт за изменение.

  • При регистрация: 24,71 € с вкл.
  • изменение или допълнителен депозит: € 48,39 вкл.
  • подаване на документа, отнасящ се до бенефициера, от юридически лица, регистрирани преди 01/08/2017: 54,32 € вкл.