Как правилно да въвеждате фактурите си в счетоводството

Публикувано в категорията Счетоводна работа

Когато една компания поддържа собствени сметки, тя трябва въведете във вашия счетоводен софтуер фактурите за покупки, които получава и фактурите за продажби, които издава. Това кодиране, също наричан счетоводен запис, трябва да бъде овладян от оператора за въвеждане на данни, така че счетоводството да е правилно и лесно и бързо да се прегледа по време на отчета в края на годината . Compta-Facile задълбочава концепция за счетоводно записване и ти казва как да въведете правилно фактура за покупка на доставчик или фактура за продажби на клиенти.

Кодиране на фактури за покупки и продажби: счетоводно записване

Вече го обсъждахме в различни статии, но трябва да се помни още веднъж: всеки поток, засягащ активите или дейността на дадено дружество трябва да се вземат предвид в неговите сметки и да бъдат обект на счетоводство, т.е. генерира последователност отсчетоводни записи (това се състои в записване в сметките). Тази задача се нарича " счетоводно записване "И обикновено се извършва като част от двойно счетоводство.

Когато получава или изпраща a сметка (за повече информация как се установява: как да се направи фактура), компанията трябвазапис в сметките му. Първо трябва да разграничи, когато е задължен за данък върху добавената стойност, сумата без данък (HT), ДДС и сумата "всички включени данъци" (TTC). След това тя ще въведе този документ в сметките си.

Шаблон за счетоводно въвеждане на фактура за покупка - доставчик:

• Дебит от съответната сметка за разходи (за сумата без ДДС);
• Дебит от подлежащата на приспадане сметка по ДДС (за сумата на ДДС);
• Кредит на сметката на доставчика (за сумата с включен данък).

Забележка: когато компанията придобие актив, който желае да съхранява в дългосрочен план (наречен актив в счетоводството), тя ще използва сметка на дълготрайни активи (вместо сметка на разходи) и специална сметка за приспадане на ДДС. За повече информация ви каним да се запознаете с нашата статия: как да разграничим разход от дълготраен актив ?

Шаблон за счетоводно въвеждане за фактура за продажба - клиент:

• Дебит от сметката на клиента (за сумата с включен данък);
• Кредит на събраната ДДС сметка (за сумата на ДДС);
• Кредит на съответната продуктова сметка (за сумата без данък).

На практика повечето счетоводни софтуери предлагат следната рамка за въвеждане:

Датирано	Номер на частта	Обща сметка	Странична сметка	Формулиране на операцията	Дебит	Кредит
х
х

The датиран представлява датата на установяване на фактурата (която може да се различава от датата на доставка или датата на изпращане на стоките).

The номер на частта съответства на номера, присвоен от оператора за въвеждане на данни на счетоводния документ (той може да избере свой собствен код за своите фактури за продажби и да създаде специален за своите фактури за покупка. За да разберете повече: как да номерирате продажбите на своите фактури?).

---