Задължението за разкриване на бенефициентите е възложено на всички организации в Руската федерация, с малки изключения,

възложено
Обхватът на регулирането на Федералния закон „За противодействие на легализацията (изпирането) на доходите.“ Сега се прилага не само за борба с легализирането на облаги от престъпления, но и за отношенията на юридическите лица (забележка: и без никакво „стесняване“ критериите, т.е. всякакви юридически лица, търговски и нетърговски, и вероятно, включително чуждестранни, опериращи на територията на Руската федерация и регистрирани в данъчните власти в Руската федерация) и федерални органи, свързани с установяването на действителни собственици на юридически лица . С други думи, установяването на действителни собственици вече ще бъде независима област на дейност на редица федерални държавни органи (Федерална служба за финансов мониторинг, FTS и други органи, упълномощени от правителството на Руската федерация).

За целите на измененията „бенефициент“ означава лице, което:

- пряко или непряко (чрез трети лица) притежава повече от 25% от капитала на организацията (забележка: оказва се, че организация, която има 4 бенефициенти с дял от точно 25% от капитала, няма бенефициенти, което би трябвало съхранявайте записи в съответствие с направените изменения)

- или има способността да контролира действията си (забележка: това е изключително широка и неразбираема формулировка, тъй като критериите за установяване наличието на такава възможност не са дешифрирани)

Трябва също да се отбележи, че формулировката "физическо лице" е едновременно гражданин на Руската федерация и лице без гражданство, както и чуждестранен гражданин. Има значение за съвместните предприятия .

Съгласно появилия се член 6.1 от Федералния закон, всяко юридическо лице трябва:

  • анкета на участниците
  • проучване на учредителни документи на участници - юридически лица
  • устно анкетиране на участниците с въвеждане на установени данни във въпросника (досието)
  • използване на външни достъпни източници на информация (медии, интернет)
  • други мерки по преценка на организацията.

Измененията предвиждат, че по искане на данъчните власти, Федералната служба за финансов мониторинг и други органи, упълномощени от правителството на Руската федерация, организацията трябва да предостави следната информация:

  • за бенефициентите
  • или относно мерките, предприети от организацията с цел идентифициране на бенефициерите (вероятно това означава онези случаи, когато въпреки всички взети мерки не е било възможно да се идентифицират бенефициентите)