Важно е поради всички нови причини, поради които банката ще блокира сметката ви и ще докладва на данъка

нови

Централната банка възложи на кредитните институции активно да търсят парични средства и да докладват на съмнителни компании на данъчните власти. Банките ще разглеждат размера на данъците за конкретен параметър и ще сравняват заплатите с данъка върху доходите на физическите лица и вноските. И още много. Ще ви кажем по какви критерии банката ще счете вашия бизнес за съмнителен и ще го докладваме на данъка.

Проследяване на данъчни схеми

Централната банка иска банките да следят своите клиенти:

  • сумата на данъците и други плащания към бюджета.
Ако компания или индивидуален предприемач плаща данъци по-малко от 0,9% от дебитния оборот, тогава сметката най-вероятно ще бъде блокирана.

Разбира се, Централната банка прави припис: плащането на данъци под определеното ниво не е единственият определящ фактор за "автоматично" признаване на факта на съмнителните транзакции на клиента.

Но като цяло е ясно, че сега това е нова причина за блокиране на акаунта.

Има 15 съвета, за да избегнете блокирането на акаунта си.

В допълнение към критерия за нивото на плащане на данъци, Централната банка в ръководството № 18-MR предлага на банките следното:

  • служителите на клиента не получават заплащане от сметката;
  • Данъкът върху доходите на физическите лица и вноските или самата заплата не съответства на средния брой служители;
  • фондът на работната заплата се определя на ставка под прожитков минимум;
  • данък върху доходите на физическите лица се прехвърля, но застрахователните премии не се плащат;
  • няма салдо по сметката или е малко в сравнение с обема на обикновените транзакции;
  • плащанията не са свързани с разходите, присъщи на дейността;
  • няма връзка между основанията за кредитиране на пари по сметката и последващото им дебитиране;
  • имаше рязко увеличение на оборотите по сметката;
  • няма обичайни за бизнеса плащания: например наем, комунални услуги, покупки на офис консумативи и др .;
  • Средствата се кредитират по сметката от контрагенти по споразумения с разпределение на ДДС и се отписват почти изцяло от клиента в полза на контрагенти за обекти, които не се облагат с ДДС. Банката ще разгледа останалите си клиенти, които се занимават с подобен бизнес. И сравнете това, което имат с ДДС в подобни ситуации.
Но горните критерии на Централната банка не са достатъчни. Той припомня задължението на банките да следят:

Тези. компаниите, обслужвани от една и съща счетоводна къща, могат да попаднат под контрол, ако един от клиентите се окаже ненадежден.