Регулиране на ликвидността и платежоспособността на търговските банки от Централната банка на Руската федерация
Регулирането се извършва въз основа на инструкция № 110 "За задължителните стандарти на банките". Той установява числените стойности и методологията за изчисляване на следните задължителни банкови коефициенти:
Ø достатъчност на собствените средства на банката (капитал);
Ø ликвидност на банките;
Ø максималният размер на риска за кредитополучател или група свързани кредитополучатели;
Ø максимален размер на големи кредитни рискове;
Ø максимален размер на заеми, банкови гаранции и поръчителства, предоставени от банката на нейните участници (акционери);
Ø общата сума на риска за вътрешните лица на банката;
Ø използване на собствени средства (капитал) на банките за придобиване на акции (дялове) на други юридически лица.
един. Адекватност на собствените средства (капитал) на банката (H1) регулира риска от банкова несъстоятелност и определя изискванията за минималния размер на собствения капитал (капитала) на банката, необходим за покриване на кредитни и пазарни рискове.
SC - собствени средства (капитал) на банката;
Kpi - коефициентът на риск на i-тия актив;
Ай - i-ти актив на банката;
Rk - сумата на резерва за евентуални загуби или резерва за евентуални загуби по заеми, по заем и еквивалентен дълг на i-ия актив;
RT - разликата между вземанията на банката към контрагенти за обратната част от сделките, свързани с придобиване на финансови активи, вземанията на банката към лица, свързани с банката, и формирания резерв за тях, претеглени спрямо нивото на риска
KRV - размера на кредитния риск за условни кредитни ангажименти;
Говеда - размера на кредитния риск за форуърдни сделки;
Rcc - резерв за форуърдни сделки;
PP - размера на пазарния риск.
H1 Стойности се определя в зависимост от размера на собствения капитал на банката (капитал):
Ø Собствени средства ≥ 5 милиона евро - 10%;
Ø Собственият капитал е под 5 милиона евро - 11% .
2. Коефициент на незабавна ликвидност на банката (H2) регулира риска от загуба на ликвидност от банката в рамките на един оперативен ден и определя минималното съотношение на размера на високоликвидните активи на банката към размера на пасивите (пасивите) на банката по сметки при поискване.
Лам - високоликвидни активи, тоест финансови активи, които трябва да бъдат получени в рамките на 1 ден и (или) могат да бъдат заявени от банката и (или), ако е необходимо, да бъдат продадени от банката, за да получат бързо средства, включително средства на кореспондентски сметки на банката в Централната банка на Руската федерация, в банки на страни от "групата на развитите страни", касата на банката;
Овм - задължения (задължения) при поискване, за които от вложителя и (или) кредитора може да се изиска незабавно да ги изплати.
3. Коефициент на текуща ликвидност на банката (N3) регулира риска от загуба на ликвидност от банката в рамките на 30 календарни дни близо до датата на изчисляване на стандарта и определя минималното съотношение на размера на ликвидните активи на банката към размера на пасивите (пасивите) на банката при поискване сметки и за период до 30 календарни дни.
Лат - ликвидни активи, тоест финансови активи, които трябва да бъдат получени от банката и (или) могат да бъдат заявени в рамките на следващите 30 календарни дни и (или), ако е необходимо, да бъдат продадени от банката в рамките на следващите 30 календарни дни, за да се да получавате средства в рамките на определения срок.
Ovt- задължения (задължения) при поискване, за които от вложителя и (или) кредитора може да се изиска да ги погаси незабавно, а задълженията на банката към кредиторите трябва да бъдат изпълнени в рамките на следващите 30 календарни дни.
4. Коефициент на дългосрочна ликвидност на банката (N4) регулира риска от загуба на ликвидност от банката в резултат на пласиране на средства в дългосрочни активи и определя максимално допустимото съотношение на кредитните изисквания на банката с оставащия падеж над 365 или 366 календарни дни спрямо капитала и пасивите на банката ( задължения) с остатъчна дата на падежа над 365 или 366 календарни дни.