Отразяване на непарични приходи от дребно от NTT
Цел: Да отразява получаването на непарични приходи от дребно.
Обяснение: В NTT купувачите плащат в брой и разплащателни карти.
Нека прочетем статията за ИТС „Сравнение на методите за осчетоводяване на стоки на дребно“ в раздела „Методологична подкрепа на 1С: Предприятие“. Отражението на паричните DS е описано подробно: „Приемане на приходи от дребно, отписване на продадени стоки и приходи от продажби се отразяват в един документ Получаване на касов ордер ежедневно“.
Но непаричните приходи от продажби на дребно не могат да бъдат отразени с входящ касов ордер, в противен случай касовата книга няма да бъде валидна, а останалата част от ДС също няма да съответства на реалността.
Нека се свържем с техническата поддръжка на 1С и да получим отговора:
Препоръчително е да се отрази ръчната операция на продажбата с плащане с разплащателна карта Dt 57.03 - Kt 90.01.1 и Dt 90.02.1 - Kt 41.12
И получаването на постъпления по договора за придобиване - постъпление по разплащателната сметка с тип операция "Получаване от продажби по разплащателни карти и банкови заеми".
Мисля, че който се е сблъскал с този проблем и не е намерил решение, сега ще поеме дълбоко дъх и ще отразява непаричните приходи от търговия на дребно от NTT, използвайки ръчна операция с две транзакции, защото в момента няма друг начин.
// Допълнително четене е необходимо само ако не разбирате нищо, но искате да разберете //
Когато счетоводната политика определя метода на отчитане на стоките на дребно: По стойност на продажбите (използвайки сметка 42 "Търговски марж"), тогава счетоводството в NTT се обезличава и всички операции се съставят в документи общо ежедневно, без да се посочват елементи, само сумата на получаването и маржа.
Необходимо е да се водят такива записи, ако вашият магазин за дребно няма счетоводна система, но оборотът е много голям и е невъзможно да се предостави отчет за продажбите на дребно за счетоводни цели.
Получаването на стоки от Контрагента (Доставчика) е отразено в документа „Получаване на стоки и услуги“ с тип транзакция „Покупка, комисионна“, в който всички постъпления са отразени в една обща сума на покупката и сумата на дребно, като отчитайки търговския марж.
Генерират се публикации: Dt 41.12 - Kt 60.01 (сума за покупка) и Dt 41.12 - Kt 42.02 (Търговски марж: разлика между сумата на дребно и сумата на покупката).
Ако плащанията се извършват само в брой, в края на всеки ден се създава документ "Получаване на касов ордер" с тип транзакция Приходи на дребно, за цялата получена сума в брой.
Документът формира транзакциите Dt 50.01 Kt 90.01.1 и Dt 90.02.1 - Kt 41.12.
Но какво да правим, ако клиентите плащат за стоки с разплащателни карти, дори ако магазинът няма счетоводна система, никой не е забранил да сключва договор за придобиване с банка и да приема безкасови плащания.
След като получи средства от купувача по платежната карта, банката, минус комисионната, превежда ДС, в общата сума за периода, посочен в споразумението, по сметката на организацията, с която е сключила договор за придобиване. Получаването на безналичен АС се отразява в документа „Получаване по разплащателна сметка“ с тип транзакция „Получаване от продажби по разплащателни карти и банкови заеми“.
Формират се командировки: Dt 51 Kt 57,03 (Общият размер на безкасовите DS от купувачите минус комисионната), Dt 91,02 Kt 57,03 (Размерът на комисионната на банката).
Средствата са получени, но сумите от 57.03 (Продажби с разплащателни карти) и от 41.12 не са дебитирани.
Какъв документ да направите това?
Нека опитаме документа „Отчет за продажбите на дребно“ с тип транзакция „NTT“. Попълваме само табличния раздел „Платежни карти и банкови заеми“ за сумата на касовите бележки в NTT от купувачи по банков път.
Формират се публикации, които няма да ни помогнат:
Dt 57,03 - Kt 62.R - тук положителна сума
Dt 50,01 - Kt 62.R - тук е отрицателна сума
Така че документът „Отчет за продажбите на дребно“ не е подходящ. Но какво тогава? Не. В момента програмата "1С: Счетоводство 8 PROF" версия 2.0, версия 2.0.25.5 няма такъв документ, трябва да направите всичко ръчно с два записа Dt 57.03 - Kt 90.01.1 и Dt 90.02.1 - Kt 41.12
P.S. Написах тази статия поради причината, че в Интернет, ITS и други източници на информация не можах да намеря отговор на поставения въпрос. Можех да получа отговор от техническата поддръжка само след 3 месеца кореспонденция. Между другото, в моя случай организацията в магазините на дребно имаше счетоводна система. Но счетоводителят не иска програмата да включва огромен справочник с номенклатури, не иска сложен обмен с други счетоводни системи и решава да използва техниката с NTT. Ежедневието на счетоводителя е улеснено. Но такава система не позволява коректно счетоводно отчитане, тъй като всички елементи се обезличават в една обща сума, което е неприемливо за STS (Приходи минус разходи). Сега, преди всяко отчитане, счетоводителят трябва ръчно да изчисли разходите и да ги въведе в програмата, но това е друга история:)