Как да разберете в три стъпки колко успешен е вашият бизнес
Спрете да броите „чувствам се като печалба“ и започнете да управлявате показатели. Докато не е късно!
Типичен разговор между финансист и собственик на малък бизнес:
- Колко е спечелила вашата компания миналия месец?
- Как си помислихте?
- Не сме броили. Усеща се като.
Той разбира, че би било необходимо да се изчисли печалбата и други финансови показатели, обикновено в следните случаи - когато е твърде късно:
- Имаше касова разлика. В бизнеса изведнъж няма достатъчно пари за плащане на текущи разходи - заплата, наем, покупка на стоки.
- Бизнесът се разраства (повече служители, повече сделки, повече дейност) и дивидентите, които могат да бъдат изтеглени от него, намаляват.
- Служителите печелят повече от собственика. Често причината за тази ситуация е мотивационната система, обвързана не с маржа, печалбата на компанията, а просто с получените пари.
- Появяват се алтернативни варианти/проекти, които се нуждаят от ресурси.
- Собственикът е уморен от бизнеса, иска да го продаде или да привлече инвеститор.
Какво се случва в онези компании, при които финансовите показатели са изчислени преди настъпването на тези събития и предприемачът съзнателно ги управлява? Скоростта и точността на управленските решения в тях са по-високи, в резултат печалбата на собственика и личните доходи са по-високи. Собственикът има повече време за решаване на стратегически въпроси, бизнесът му работи по-ефективно и по-систематично. Кризите и пропуските са предсказуеми, компанията е разбираема и прозрачна за инвеститорите.
Защо тогава предприемачите от малкия бизнес продължават да броят „чувствам се като печалба“, вместо да управляват показатели? Най-често срещаният отговор: това не е моята компетентност, има много други по-важни въпроси: маркетинг, продажби, служители, клиенти, операционни системи ... И по това време конкуренти, които осъзнаха, че познаването на финансовите им резултати и управлението им пряко влияят парите, печалбите, дивидентите уверено излизат напред.
Финансовият мениджмънт е област със същото значение в бизнеса като управлението на човешките ресурси и продажбите. Веднага щом предприемачът осъзнае това, той намира време и ресурси, за да разбере темата, за да внедри управление на финансовите резултати в своя бизнес и в живота си.
И така, разбрахте, че финансовото управление влияе върху печалбата, която бизнесът печели, и парите (дивиденти), които изтегляте. Но това изобщо не означава, че утре ще започнете да задавате задачи на финансистите (или да ги търсите), за да „изчислите всичко“. Вероятно ще бъдете претоварени от оперативни задачи и проектът за изпълнение на счетоводството, отчитането и планирането никога няма да бъде стартиран във фирмата.
За да не загубите фокуса в този момент, трябва да направите следващата стъпка, която ще добави осъзнатост.
Кое? Според моя опит работи добре следващо бързо действие, след което финансовото планиране, счетоводство и контрол стават неразделна част от бизнеса:
един. Изгответе личен финансов план за 5-10 години предварително, или по-добре - за 20. Да, да, планът не е за бизнес, а за собственика, мениджъра.
Попълнете таблицата, показваща колко планирате годишно:
- направете лични разходи за живот, отдих, образование, развлечения, пазаруване, плащания по заем, благотворителност и други цели;
- директно към придобиване на активи, формиране на семеен капитал - тоест онези инструменти, които ще ви позволят да получавате пасивен доход (пари по депозити, валута, акции, доходоносни недвижими имоти и др.).
Какъв ще бъде вашият собствен капитал в края на всяка година? Планирате ли да похарчите каквото спечелите? Или възнамерявате да живеете на кредит, на заемни средства? Отговорете на тези въпроси, като посочите конкретни числа. Крайният срок за тази задача е един до два дни. Резултат: сума, показваща колко пари трябва да бъдат извадени от бизнеса за покриване на лични разходи и придобиване/създаване на активи - семеен капитал.
2. Съставете финансов план (финансов модел) на бизнеса. Синхронизирайте го с личния си финансов план.
Знаейки количеството пари, от което се нуждаете от бизнеса, сега планираме как бизнесът ще генерира тези пари, как ще се развива бизнесът, за да осигурим вашия личен финансов план. За да направите това, трябва да решите:
- как ще се генерира печалбата (какъв бизнес модел ще използвате, какви области на дейност да развиете, какви ще бъдат приходите и разходите във всяка област, как ще се движат парите, дали се изисква външно финансиране);
- каква ще бъде вашата стратегия (бизнес ли е да генерира максимален доход „тук и сега“ или това е компания, която да продава и „въвежда пари в брой“ след няколко години);
- каква ще бъде вашата политика за изтегляне на дивиденти (вземете или реинвестирайте колкото е възможно повече в бизнеса).
Краен срок за тази задача: една седмица. Резултатът: дигитализиран бизнес модел за вашата компания. Три отчета: план за печалба, план за пари, финансов план. Отчетите могат да показват какво не се вижда на хоризонта на планиране на желаните печалби, да предлагат промени, които трябва да се направят в стратегията. Ще видите на фигури как се формира резултатът и какви показатели е важно да „ощипвате“, за да постигнете желаното. Вие гледате на бизнеса отгоре, а не отвътре.
Веднага след като започнете да работите по такъв финансов план, автоматично ще възникне задачата да се изчисли финансовият факт и след това да се направи финансов анализ: оценете причините за отклонението на факта от плана и предприемете действия в зависимост от тези причини. Тук започва управлението на изпълнението.
3. Провеждане на опис и одит на финансовото състояние на компанията. Намерете отговора на въпроса, колко струва сега вашият бизнес (вашият дял в него).
Това е един от най-често задаваните въпроси, които задават предприемачите. Може би има смисъл да продадете бизнеса, да „влезете в пари“, да станете инвеститор и да се преместите да живеете в Бали или да създадете други проекти? Или може би вашият бизнес изобщо не е актив, а пасив (финансово нестабилен, има повече пасиви, отколкото активи) и без спешна намеса е изправен пред фалит?
За да намерите отговора на въпроса за стойността на даден бизнес, трябва да изчислите действителните показатели и да изградите план за бъдещето. Можете да наемете професионален оценител или да го направите сами. Във всеки случай трябва да се потопите в числа, да преброите показателите и да помислите за тях.
Срок за тази задача: от две седмици.
Резултат: финансов факт, финансов план, вземане на решение какво да се направи по-нататък с бизнеса, разбиране на финансовите рискове и финансовите възможности.
Това ще ви даде класическите документи, които се използват за оценка на състоянието и перспективите на компанията - баланс, отчет за приходите и разходите, отчет за паричните потоци и финансов план.
След като ги видите, те стават инструменти за управление за вас. В крайна сметка всичко, върху което предприемачът влияе, са числата (показатели) и взаимоотношенията (хората), които от своя страна също влияят върху числата.