Херенд порцелан; nmanufact; ra Rt
Препоръчайте документи
Herend Porcelain Manufactory Rt. Health Fund
БЕЛЕЖКИ КЪМ ФИНАНСОВИТЕ ОТЧЕТИ ЗА ГОДИНАТА, ПРИКЛЮЧВАЛА 31 ДЕКЕМВРИ 2005 Г.
1. Общи добавки Формата на действие на фонда: допълнителна здравна каса. Дата на основаване: 24 август 2000 г. Основна дейност: Затворен фонд на работното място, работещ на териториален принцип Седалището на фонда: 8440 Herend, Kossuth L. u. 140. Данъчен номер на фонда: 18931123-1-19. Водещи длъжностни лица: Arpádné Tóth Csilla Csótai Mihályné Horváth Gábor Katona Ildikó Papp Izsó Róbert Hermann Teréz Illésné Bognár Éva
Председател на Съвета на директорите Член на Съвета на директорите Член на Съвета на директорите Член на Съвета на директорите Член на Съвета на директорите Председател на Одитния комитет Член на Одитния комитет Член на Одитния комитет
Разпределение на дохода от членския внос на фонда между фондовете: Хедж фонд 95% Оперативен фонд 4% Ликвиден фонд 1%. 2. Основни характеристики на счетоводната политика Целта на счетоводната политика е да представи реалното финансово, доходно и финансово състояние на фонда. Използвани процедури за оценка: -
В случай на материални активи, всеки актив се отчита по действителната стойност на придобиване. фондът признава активите с индивидуална стойност на придобиване от 50 000 HUF като амортизация в една сума при въвеждане в експлоатация. амортизацията се изчислява на брутна база съгласно следните норми на амортизация: - права на собственост 16% - интелектуална собственост 33% - сгради и сродни права на собственост 2% - сгради и свързани права на собственост 3% - машини, инсталации, оборудване 14, 5% - компютърно и административно оборудване 33% - превозни средства 20%
Метод на счетоводство: счетоводен метод на двойно записване Метод на печалбата: разбивка по фонд Дата на баланса: 31 януари на годината, следваща референтната година.
Приложение към Годишния доклад за 2005 г.
ХЕРЕНД ЗДРАВЕН ФОНД 3. Оценка на реалното финансово състояние и състояние на доходите 3. 1. Активи 2004 г. (хиляди HUF) АКТИВИ (АКТИВИ) ОБЩО дълготрайни активи I. Нематериални активи Права на собственост Интелектуална собственост Аванси за нематериални активи II. Материални активи Недвижими имоти и свързани с тях права на собственост Машини, оборудване, превозни средства Инвестиции, ремонти Аванси за инвестиции III. Дългосрочни финансови активи Други дългосрочни участия Други дългосрочни заеми Кредити на служители Дългосрочни банкови депозити Дългосрочни дългови ценни книжа IV. Активи, предадени за експлоатация и управление Текущи активи I. Материални запаси II Вземания Вземания за членски внос Вземания от стоки и услуги (клиенти) Други вземания III. Ценни книжа Други притежания Дългови ценни книжа, държани за търгуване IV. Парични средства Касови апарати Касова сметка за сетълмент Отделна депозитна сметка Краткосрочни банкови депозити Валутна сметка V. Други активни финансови сетълменти
Приложение към Годишния доклад за 2005 г.
81579 0 246 196
19 288 0 1 288 0 18 000 0
25 923 0 1 423 0 24 500 0
ХЕРЕНД ЗДРАВЕН ФОНД 3. 2. Задължения 2004 г. (хиляди HUF) ОБЩО ЗАДЪЛЖЕНИЯ (ЗАДЪЛЖЕНИЯ)
Собствен капитал I. Начален капитал Хедж фонд начален капитал Оперативен фонд първоначален капитал Ликвиден фонд начален капитал II. Неплатена основа за надбавка (-) III. Промени в капитала Промяна в капитала на хедж фонда Промяна в капитала на оперативния фонд Промяна в капитала на резерва на ликвидност Резерви I. Резерв на хедж фонд Запазен резерв на индивидуални сметки Резерв на индивидуални сметки Запазен резерв на сметки за услуги Резерв на сметки за услуги II. Резерв на оперативния фонд Инвестиран оперативен резерв Ликвиден оперативен резерв III. Резерв на ликвидния фонд Инвестиран резерв на ликвидност Пасив на свободен ликвидност Задължения I. Краткосрочни пасиви Задължения към членовете Задължения от стоки и услуги (доставчици) Краткосрочни заеми и заеми Други краткосрочни пасиви II. Други пасивни финансови сметки
11 186 -177 2 81 355 71 400
0 0 0 0 77 498 66 452
7 715 7 524 191 2 240 2 081 159 213 185 0
8,203 7,965,238 2,843 2,530,313,427,308,303
4. Развитие на брутната стойност и амортизация на материални и нематериални активи Фондът няма материални активи през отчетния период, не е отчетена амортизация.
Приложение към Годишния доклад за 2005 г.
II. Сметки за услуги 0 16. Начален запас от първоначален капитал 0 17. Промяна в първоначалния капитал за текущата година 0 18. Закриващ запас от първоначален капитал 0 19. Начален запас от промени в капитала 0 20. Промени в промени в капитала за текущата година 0 21 Затварящ запас от капиталови промени 70 440 22. Начален запас от инвестирани резерви - 4 435 23. Годишна промяна в нетекущите резерви 66 005 24. Заключителен запас от нетекущи резерви 960 25. Начален запас от ликвидни резерви - 513 26. Годишна промяна в ликвидните резерви 447 27. Приключване на запасите от ликвидни резерви 71 400 28. Откриване на запасите от сметки за услуги -4 948 29 Промяна в сметките за услуги през текущата година
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
15. Приключване на запасите от индивидуални сметки
66 452 30. Закриване на запаси от сметки за услуги
Хедж фонд за откриване на акции Хедж фонд за годишна промяна Хедж фонд за затваряне на акции
71 400 -4 948 66 452
Приложение към Годишния доклад за 2005 г.
ХЕРЕНД ЗДРАВЕН ФОНД Хедж фондът е източникът на финансиране за услугите на Фонда. Резервите на фонда са намалели с 6,93% от 2004 до 2005 г. 8. 2. Данни за оперативния фонд в хиляди HUF ОПЕРАЦИОНЕН ФОНД 01. Начален капитал на първоначалния капитал 02. Промяна в началния капитал през текущата година 03. Приключващ фонд на първоначалния капитал 04. Начален фонд на капиталовите промени 05. Промени в капиталовите промени в текущата година 06. Окончателен запас от капиталови промени 07. Начален капитал 08. Промяна в нетекущия резерв за текущата година 09. Закриващ запас от нетекущ резерв 10. Отварящ запас от ликвиден резерв 11. Промяна в ликвидния резерв за текуща година 12. Приключващ запас от ликвидни резерви 13. Начален запас от оперативен фонд 14. Промяна в оперативен фонд за текущата година 15. Приключителен запас от оперативен фонд