Група RRSP и SPP - минимална алтернатива на традиционния пенсионен план
Жерар Берубе
Групата RRSP е постоянно необходима. Създаден на работното място, той все повече се превръща в алтернатива на липсата на пенсионен план, от една страна, и, от друга страна, на традиционните, по-строги и по-скъпи планове за администриране. Но ние говорим за минимално алтернативно решение, което е вдъхновило Régie des rentes du Québec, което предлага на МСП опростения пенсионен план.
Нека си припомним основните редове. Можете да настроите RRSP самостоятелно или в група, обикновено на работно място. Групата RRSP може да се превърне в интересен избор при липса на допълнителен пенсионен план. Тогава далеч не е алтернативен вариант, групата RRSP ще бъде представена като минимална алтернатива на това отсъствие на пенсионен план на работното място.
Тъй като една от големите му слабости идва от факта, че, без да бъде заключена като традиционните пенсионни планове, групата RRSP може да бъде иззета. В допълнение, подобно на плановете с дефинирани вноски, членът не може предварително да определи пенсията, която ще получава при пенсиониране. Този анюитет ще зависи от натрупаната сума, доходността, реализирана от инвестициите и нивото на лихвените проценти към момента на закупуване на анюитета.
Притежавайте плана си
След като тези ограничения бъдат представени, групата RRSP не е без предимства. Първо, всеки участващ служител притежава собствен план. Членството е доброволно, по същия начин като вноската на работодателя. По-евтин за администриране, по-гъвкав и по-малко рестриктивен от традиционните пенсионни планове, той е под формата на сбор от индивидуални RRSP, обединени на работното място. По този начин се прилагат всички правила, особености и ограничения, на които се подчинява индивидуалният RRSP.
Тогава, ако работодателят допринесе за него, неговият принос остава собственост на служителя. Ако загуби или напусне работата си, служителят може да изтегли (и да бъде облаган с данъци) или дори да прехвърли сумите, натрупани в друг план. По този начин се избягват ограниченията, свързани с пенсионните фондове, ограничения, които по време на трансфери обикновено включват обездвижване на част от репатрираните суми на работодателя.
Като общо правило, в случай на традиционна пенсионна схема, лицето, което напуска (или губи) работата си, може да остави средствата си в плана на бившия си работодател или да ги прехвърли в пенсионния план на новия си работодател (с предварителното съгласие на последния) или за заключен RRSP. С други думи, притежателят няма достъп до активите, натрупани преди пенсиониране. Но в замяна той вижда, че пенсионните му активи са защитени от кредиторите си.
И накрая, друго предимство произтича от съществуването на фактора на еквивалентност (EF). Вносителите в частен пенсионен план намаляват максимално допустимата си RRSP вноска от настоящия ЗП. Ампутацията е толкова по-голяма, тъй като планът е с обезщетения, а не с определени вноски, тъй като в този случай FE ще придаде важна произволна тежест на направените вноски, като умножи придобитите ползи по девет. Това многократно надува стойността на тези обезщетения, като съответно намалява годишния лимит на вноските за RRSP.