ЧЗВ - Кураторът
La Tontine е колективно сдружение за спестяване на живот.
Той обединява спестители, които инвестират взаимни фондове с определен инвестиционен хоризонт, между 10 и 25 години.
В края на сдружението капиталът и плодовете от управлението се разпределят изцяло между бенефициентите на членствата, чиито осигурени са живи.
Има ли акционери, които да получават възнаграждение ?
Тонтин компания няма акционери, които да получават възнаграждение.
Дали средствата са напълно недостъпни по време на срока на договора ?
Да, инвестираните средства и натрупаните печалби се блокират до края на сдружението, когато те ще ви бъдат върнати, доколкото застрахованото лице от разглежданото членство е живо в края. По този начин La Tontine ви позволява да натрупвате капитал, за да го отглеждате, благодарение на дългосрочното делегирано управление, което дава на мениджърите на консерватора уникална управленска свобода и гъвкавост. Заем, гарантиран от Tontine, обаче може да бъде предоставен от Conservateur Finance при определени условия.
Какво се случва в случай на смърт ?
Ако умрете преди края на асоциацията, към която сте се присъединили, вашият капитал се разпределя между останалите бенефициенти под предимствата на взаимността.
За да защитите близките си срещу този риск, имате възможност да се включите в застрахователна полица за смърт и пълна и необратима загуба на автономност в допълнение към членството си в La Tontine. В случай на смърт по време на членство, тази незадължителна застраховка гарантира поне плащането на посочените от вас бенефициенти в еквивалента на премията, платена за членство в Tontine.
Реалното представяне на Tontine надвишава ли инфлацията през последните 20 години ?
Да и много ясно.
За периода от 1 януари 2004 г. до 1 януари 2019 г. инфлацията е била средно 1,26% годишно. За членство в 15-годишен Single Premium Tontine, направен на 45-годишна възраст, за първоначална вноска, платена на 1 януари 2004 г., членът се възползва от печалба от покупателна способност от 3,29% (1) годишно.
(1) Печалба в покупателната способност в сравнение с инфлацията, изчислена на 1 юли 2019 г. за първоначална вноска, внесена на 1 януари 2004 г., на възраст 45 години за период от 15 години, в асоциацията изтече на 1 януари 2019 г., с членство в договор за застраховка tontine.
Този пример, базиран на минало изпълнение, което не предрешава бъдещо изпълнение, не представлява договорно задължение.
Колко се инвестира в акции ?
Той е мащабируем: делът на акциите може да бъде по-голям от 50% от инвестицията в началото на живота на сдружението и след това постепенно да намалява. В годините, предхождащи срока, акциите най-накрая се търгуват в полза на по-малко динамични и по-ликвидни акции.
Какъв е данъчният режим на Tontine ?
La Tontine е обект на същия данъчен режим като животозастраховането и договорите за капитализация (1): в края на членството продуктите, капитализирани в Tontine, се разпределят между бенефициерите на членствата, чиито застраховани лица са в живота. Данъчният режим зависи от датата на плащане на премията. По отношение на премиите, изплатени от 27 септември 2017 г., капитализираните продукти ще бъдат обект на Le Conservateur Mutual Associations на задължителна стандартна такса от 7,5%, но не в пълно освобождаване. Всъщност, в случай че нетният размер на разходите, инвестирани в животозастрахователни договори, капитализация или инвестиции от същия характер, надвишава, на 31 декември на годината, предхождаща годината, в която изтича Tontine, праг от 150 000 EUR, допълнителен данък трябва да се плати като част от декларацията за данък върху дохода, за да се постигне данъчна ставка от 12,8% (1) върху частта от продуктите, която надвишава гореспоменатия праг. Прилага се намаление от 4600 евро за единично лице (2) и 9 200 евро за двойка, подлежаща на съвместно данъчно облагане (3) .