1C ZUP 3

Здравейте скъпи посетители zup1c.

Днес ще говорим за онези счетоводни ситуации, при които в 1C ZUP 3.1 има преизчисляване на начислените преди това доходи и как те се отчитат преизчисления в 6-NDFL. Ще бъдат представени две възможности за преизчисления. Първото, когато преизчисляването води до намаляване на дохода, второто, когато доходът се начислява допълнително:

Отзоваване на ваканция - заплащането за отпуск се отменя;
Преизчисляване на заплатите за отпуск във връзка с допълнително начисляване на доход, което се включва при изчисляването на средното - допълнително се начислява заплата за отпуск.

Прочетете също:

✅ Семинар „Отчитане на данъчни агенти в 1С относно данъка върху доходите на физическите лица: 2-данък върху доходите на физически лица и 6-данък върху доходите на физическите лица“
безплатен достъп до записа (2 часа): Научете повече - >>

✅ Семинар „Важна грешка при освобождаване 3.1.9 за данъка върху доходите на физически лица + нова селекция от лайфхакове за 1C ZUP 3.1“
безплатен достъп до записа (2 часа): Научете повече - >>

Бележка за записване на данък върху доходите на физически лица и попълване на 6-данък върху доходите на физически лица в 1s ZUP 8.3 можете да получите тук.

00:00 - общо описание на темата;
00:15 - анулиране-преизчисляване в 6-NDFL (теория);
03:37 - анулиране-преизчисляване в 6-NDFL (демонстрация в 1C 8.3 ZUP 3.1);
07:39 - демонстрация на ситуацията в доклада „Анализ на данъка върху доходите на физическите лица въз основа на документи“;
11:54 - отражение на допълнително начисляване на доход в 6-NDFL (теория);
13:30 - отразяване на допълнително начисляване на доход в 6-NDFL (демонстрация в 1C 8.3 ZUP 3.1);
15:17 - демонстрация на ситуацията в доклада „Анализ на данъка върху доходите на физическите лица въз основа на документи“.

Отчитане на преизчисляването на заплатите за отпуск (отрицателен доход) в 6-NDFL. Спомнете си от почивка в 1C ZUP 3.1

В тази тема ще разгледаме отразяващата информация в 6-NDFL кога Отзоваване на служител от ваканция в 1C ZUP 3.1. Веднага отбелязвам, че подобен счетоводен принцип се спазва в случая на заболяване на служител по време на ваканция (когато дните на отпуската се отменят в отпуск по болест).

На служител през септември беше начислен подвижен отпуск от 27.09 до 17.09. В документа данъкът върху доходите на физическите лица се изчислява с датата на получаване на доход, равна на датата на плащане 09.21.

Фактът на удържане на този данък върху доходите на физическите лица е регистриран в документа "Ведомости ..." за изплащане на заплащане на отпуск от 21.09.

Размерът на данъка върху доходите на физическите лица, изчислен от заплащане на отпуск и сумата на този доход попадат в раздел 1 от 6-отчета за данъка върху доходите на физическите лица за 9 месеца (редове 020 и 040), тъй като датата на получаване съответства на 3-то тримесечие - 09.21 . Нека ви напомня, че данните за 1 раздел 6-NDFL за 1s 8.3 zup са избрани по дата на получаване на дохода. По-подробно принципът за определяне на датата на получаване на дохода, както и други параметри важно при отчитането на данъка върху доходите на физическите лица в 1s ZUP 3.1 прегледани тук и тук.

Тук да ви напомня, че данните за 2 секции 6-NDFL в 1s ZUP 3.1 са избрани по стойност краен срок за прехвърляне на данъка върху доходите на физическите лица, и крайният срок за прехвърляне на данъка върху доходите на физически лица за заплащане на отпуск (както и за отпуск по болест) се определя като последния ден от месеца, в който този доход се взема предвид (включително почивните дни)

Следователно фактът на удържане на данъка върху доходите на физическите лица от тази ваканция ще бъде отразен в отчета за 9 месеца.

В този случай ревизионният документ ще бъде представен през октомври. В този документ трябва да коригирате крайната дата на ваканцията. Сумата, начислена в оригиналния документ, ще бъде обърната и ще бъде начислена нова сума, която ще бъде по-малка.

Данъкът върху доходите на физическите лица няма да се изчислява в документа (тъй като основата е отрицателна), но ще се отчете обратен доход. Това storno доход в 1C ZUP 3.1 ще бъдат взети предвид при първоначалното дата на получаване на дохода, тези. на датата, на която първоначално е изплатено възнаграждението за отпуск 21.09. В случай на отрицателна основа тази начална дата на плащане ще бъде заместена независимо от това коя дата ще бъде посочена в променливата „Дата на плащане“ на документа за корекция.

Освен това, при изчисляване на заплатата за октомври, заплатата ще бъде изчислена и данъкът върху доходите на физическите лица ще бъде изчислен не само от заплатата, но и от обръщането на ваканцията. Въпреки това, няма да видим отделен ред с отрицателно изчислен данък върху доходите на физическите лица, тъй като всички получени данъци върху доходите на физическите лица ще бъдат взети предвид на датата на получаване на положителен доход.