Защо изтече портфолио от еднородни заеми
Кредитите, групирани в портфейли от хомогенни заеми, включват заеми, които се предоставят на всички кредитополучатели при стандартни условия, определени от вътрешните правила на кредитната институция, докато сумата на всеки кредит съответства на параметрите, установени в алинея 5.1 от настоящия регламент.
Такива заеми, по преценка на кредитната институция, могат да включват:
заеми за малък бизнес;
заеми на физически лица;
заеми за малък бизнес и физически лица - индивидуални предприемачи;
В едно от призивите към голям оператор на банкови услуги, държавният регулатор на пазара настоява да изтегли от портфейла еднородни заеми на физически и юридически лица, които са просрочени за повече от 30 и 5 дни и да създаде резерви за тях поотделно, и след това в рамките на 180 дни (ако няма закъснения) оценката се извършва индивидуално.
Ще си позволим да не се съгласим с тази позиция.
Но нека направим резерва веднага, че Регулаторът се вслуша в аргументите на Оператора. Вярно, с резерви, че все още е погрешно. Без аргументи и препратки към някакви нормативни актове.
Сега за нашата позиция.
Портфейлите от хомогенни заеми в банката се формират в съответствие с изискванията на глава 5 от Регламент № 254-Р на Централната банка от 26.03.04 г. (наричан по-долу Регламент 254-П) и оценката на риска за тях се извършва в съответствие с изискванията на Приложение 4 на горната разпоредба.
Клауза 5.1. Разпоредби 254-P признаци за хомогенност на заемите се установяват от кредитната институция независимо: това включва не само условията, сумите, лихвените проценти по заемите, но и обслужването на дълга, както и други признаци. Тези изисквания са в съответствие с разпоредбите на стандарт 39 (наричан по-долу стандарт 39) от Международните стандарти за финансова отчетност (превод на "Аскери", специално издание. Москва, 2005 г.).
Портфейлът се оценява в съответствие с изискванията на Приложение 4: оценява се съотношението на просрочения дълг към обема на портфейла от еднородни заеми, като се отчита платежната дисциплина на кредитополучателите, което по принцип съответства на параграф 59 от Стандарт 39.
Така например, в резултат на проучвания на реална банкова статистика, ненавременното изпълнение на плащания по заеми на физически лица в рамките на продукти за кредитиране на домашни ремонти (по-нататък - „заеми за ремонт“) и за кредитиране за закупуване на автомобил (оттук нататък - „автомобилни заеми“), беше установено, че платежната дисциплина се влияе от следните фактори (по важност):
1. естеството на работата на кредитополучателите - пътуваща работа, управленски дейности предполагат, че на кредитополучателя постоянно липсва време да плати дължимите плащания;
2. недоразвита инфраструктура в местоживеенето на кредитополучателя - често няма начин технически да се извърши плащане (това е характерно за южните региони - Ставропол, Краснодарски територии, Ростовска област; източните региони - Тюмен, Новосибирск, Красноярск и други региони);
3. лична недисциплинираност на кредитополучателя - понякога клиентът е мързелив да извърши плащане, дори е готов да понесе санкции;
4. влошаване на финансовото състояние на кредитополучателя;
5. измамни дейности;
Както можете да видите, не всички причини за престъпност носят реален кредитен риск за банката.
Нивото на провизиране зависи от конкретното състояние на портфейла от хомогенни заеми: например, за „автомобилни заеми” резервът се създава в размер на 0%, за „заеми за ремонт” е създаден първоначално (когато продуктът е пуснати на пазара) в размер на 1%, а сега в размер на 2% от обема на непогасените заеми в портфейла. В същото време банката не изключва, че обемът на резервацията може да бъде променен.
Според статистиката за просрочени плащания на портфейли от хомогенни заеми беше разкрито, че има забавяне на плащанията за 30, 60, 90 и повече дни и в същото време, по-голямата част от клиентите в крайна сметка изплащат заема, без да отиват до съдилищата с лихви и наказания. Въпреки определен процент престъпления, реалните загуби на продукти не надвишават обема на просрочения (определен в края на месеца) дълг в портфейла от хомогенни заеми.