Вдовичество, наследствена пенсия и поддържане на жизнен стандарт след смъртта на съпруга, анализ

1 След пенсионирането несигурността относно развитието на доходите намалява. По-специално, в сегашната система, при която пенсиите се преоценяват според цените, на всеки пенсионер на теория се гарантира, че ще поддържа жизнения си стандарт по време на ликвидацията на правата до края на живота си. Финансовата сигурност обаче може да бъде нарушена от шока от смъртта на съпруг. Всъщност това събитие обикновено е придружено от спад на ресурсите (Hurd, 1989; Hurd, Wise, 1989; Holden, Brand, 2003; Burkhauser et al., 2005; Weir, Willis, Sevak, 2002), повече или по-малко компенсирано от наследствени пенсии, които се състоят в изплащане на преживелия съпруг част от пенсията за осигурителен стаж на неговия/нейния починал съпруг.

2 Изправени пред застаряването на населението и значителните демографски промени, настъпили през последните четири десетилетия, в много страни текат реформи на пенсионните системи и пенсионната система на наследниците е обект на въпроси (Favreault, Steuerle, 2007; Iams, Sandell, 1998; Favreault, Sammartino, Steuerle, 2002). Въпреки важността на финансовите ресурси, предназначени за наследствени пенсии (около 14% от пенсиите, изплащани от всички схеми, т.е. около 30 милиарда евро през 2006 г.), във Франция почти няма работа по начина, по който наследствената пенсия компенсира загубата на ресурси.

3 Внедрена след Втората световна война, когато мъжкият модел на „хляб“ е преобладавал и жените са били практически лишени от собствените си пенсии, наследствената пенсия първоначално е била предназначена за избягване на вдовиците в бедност след смъртта на съпрузите си. Но нарастващото участие на жените на пазара на труда и отварянето на правото на връщане на мъжете предизвикват въпроси относно приноса на пенсии за връщане в контекста, в който преживелият съпруг има значителни собствени права. В допълнение, допълнителните схеми, следвайки примера на специалните схеми на публичния сектор, са разработили квазипатримониална визия за реверсия, където това се счита за придобито право в замяна на вноските, които починалият е платил, така че тогава наследствената пенсия се изплаща независимо от ресурсите на наследника.

4 Ако наследствената пенсионна система не е много щедра и собствените ресурси на преживелия съпруг са недостатъчни, стандартът на живот на последния може да бъде по-нисък от постигнатия по време на пенсионния период, преживяван като двойка. И обратно, за оцелелите съпрузи със собствени права или значителни активи, доходът на единица потребление може да бъде по-висок по време на вдовството, отколкото по време на пенсионния период, особено ако степента на връщане е висока. Това може да засегне вдовците днес, а в бъдеще все по-голям брой вдовици, поради нарастването на женската активност през поколенията. Следователно възниква въпросът дали френската система за реверсия гарантира, че настоящите и бъдещите поколения пенсионери поддържат стандарта на живот след смъртта на съпруга, като се имат предвид правилата, прилагани в различните схеми, и размерите на мъжките пенсии. сред настоящите и бъдещите поколения пенсионери.

5 Поддържането на стандарта на живот преди смъртта никога не е било изрична цел на схемите за реверсия (Cor, 2007; Cor, 2008), които се основават на различни логики:

в общия режим и в съгласуваните режими, цел за преразпределение в полза на вдовици с малко лични права, чрез правила за натрупване преди 2003 г. или проверка на средствата от закона от 2003 г .;
в допълнителни схеми и специални схеми - финансова цел.

7 Поддържането на жизнения стандарт не е единствената възможна цел на връщане и може да се предпочете, например, цел за преразпределение в полза на най-скромните вдовици. По-конкретно, ако двойката има висок жизнен стандарт преди смъртта на единия от съпрузите (управленски пенсии, значителни активи и т.н.), могат да се сблъскат две видения:

или целта за поддържане на жизнения стандарт е облагодетелствана, като целта е оцелелият съпруг да поддържа такъв висок жизнен стандарт след смъртта, благодарение на схемите за реверсия;
или се цели преразпределение, като се има предвид, че задължителните схеми за пенсиониране не са предназначени да гарантират стандарта на живот преди смъртта и че поддържането на жизнения стандарт на съпруга изисква доброволни схеми за осигуряване (пенсионни пенсии с обратима рента, живот или смърт застраховка и др.).

8 Тази статия запазва като работна хипотеза, че целта, възложена на връщане, е да се поддържа жизнения стандарт на оцелелия съпруг, без да се предрешава целта, която трябва да бъде привилегирована. Той изследва условията, при които системата за реверсия гарантира, че стандартът на оцелял се поддържа след смъртта на съпруга/съпругата му. Нашият анализ е ограничен до семейни двойки пенсионери без зависими деца, един от членовете на които умира. Ние не разглеждаме два важни въпроса, които единствено заслужават задълбочено проучване: този на ранното вдовство, когато смъртта настъпи по време на трудовия живот и/или децата все още са зависими от оцелелия съпруг; и развод, който ще набере скорост с идването на поколенията бейби бум, засегнати от нарастващия процент на разводите. Тази ситуация несъмнено ще изисква коригиране на правилата за връщане или търсене на алтернативи на връщането, като споделяне на собствени права.