Уравнението за регресия, възстановяващо зависимостта на печалбата на банката от компонентите на пасива
Уравнението за регресия, възстановяващо зависимостта на печалбата на банката от компонентите на пасивната част на баланса, която е основата за провеждане на активни операции, изглежда така:
PR = 3371 - 0,00997 * WB + 0,27 * SS - 0,286 * UV +
+ 0,0645 * TRS + 0,440 * DS + 0,158 * MBKP - 0,421 * VN
Тук SS - собствени средства, PS - привлечени средства, TRS - разплащателни и сетълмент сметки, DS - срочни депозити, MBKP привлечени междубанкови заеми, VN - депозити на домакинства.
Тълкуването на този модел на регресия е както следва. Средно нивото на банковата печалба се определя в най-голяма степен от такива компоненти на привлечени средства като разплащателни и разплащателни сметки на клиенти и срочни депозити, както и от размера на собствените средства, в по-малка степен - от стойността на балансът, размерът на уставния капитал, привлечени междубанкови кредити и депозити на домакинствата.
Полученият регресионен модел показва следното.
Съществуващата структура на пасивите, осреднена за всички банки (делът във валутата на остатъка от собствени средства - 8,04%, уставния капитал - 2,37%, разплащателните и сетълмент сметки на клиенти - 10,15%, срочните депозити - 7,89%, получени от междубанкови заеми - 3,45%, депозити на домакинства - 5,8%, съотношението на привлечените средства към собствените средства - 3,78) средно, според модела, може да осигури 16435,18 хил. UAH. (това е 0,07% по-малко от средната печалба за извадката от данни).
Ниското ниво на капитализация на повечето търговски банки в Украйна ги принуждава да провеждат политика, насочена към постигане на високо ниво на печалба, тъй като начинът за осигуряване на растежа на собствения капитал чрез натрупване на печалба е един от най-простите, най-евтините и най-безопасните (по отношение на притежаването на контролен пакет) ... Подобна политика е свързана с висока степен на риск, тъй като съществува монотонна зависимост на нивото на рентабилност на банковите операции от степента на техния риск, т.е. увеличаването на възможността за получаване на доход съответства на увеличаването на степен на риск. Особено опасна е тактиката за привличане на ресурсите на вложителите, лошо обезпечени със собствен капитал, последвано от кредитиране в приблизително същия размер. Такава небалансирана политика води до лошо управлявани процеси [12].