Произходът на плана за доброволно пенсионно спестяване (VRSP)
Riel Michaud-Beaudry, Обсерватория за пенсиониране
Едно от най-новите нововъведения при пенсионирането в Квебек е Планът за доброволно пенсионно спестяване (VRSP). Въпреки че беше силно подкрепен от правителството на Квебек през последните години, уместността и реалната ефективност на този тип план повдигнаха няколко въпроса. Тук предлагаме да направим крачка назад, за да разберем по-добре произхода и общите причини за прилагането на VRSP, който е част от голямото семейство планове за автоматично записване. Тези планове, които включват VRSP и Сборен регистриран пенсионен план (PRPP) в Канада, нарастват по важност сред няколко юрисдикции през последните десетилетия. В отговор на целта за увеличаване на обхвата на работниците с пенсионни планове, тяхната популярност е в съответствие със силните тенденции, наблюдавани в международен план при пенсионните спестявания.
Планове за автоматично записване в Квебек и Канада
Отиването до източниците на VRSP означава първо разбиране, че това е модифицираната версия на PRPP в Квебек, внедрена в Канада през последното десетилетие. PRPP е план с дефинирани вноски, при който вноските на работодателите не са задължителни. Фактът, че вноските на работодателите не са задължителни за PRPP, е една от основните причини те да бъдат удържани от провинциалните и териториалните министри на финансите в Канада [1]. От 2012 г. PRPP всъщност могат да се предлагат от работодатели под федерална юрисдикция и да се използват от заинтересовани провинции. По този начин, съгласно Многостранното споразумение за обединени регистрирани пенсионни планове и доброволни пенсионни спестовни планове (VRSP), подписалите провинции като Онтарио, Британска Колумбия, Нова Скотия, Манитоба, Саскачеван и Квебек са могли да го предложат на работници на тяхна територия. През 2018 г. притежанията на 111 участници от петте PRPP в Канада възлизат на приблизително 150 000 щатски долара в активи [2] .
Обявени в правителствения бюджет на Квебек за 2011-2012 г., основните принципи и характеристики на VRSP бяха одобрени от Експертната комисия за бъдещето на пенсионната система в Квебек (Комисия D'Amours), което доведе до появата на Закона за доброволните пенсионни спестовни планове в сила през 2014 г. Основната разлика между Квебек и другите провинции, подписали споразумението, е, че работодателите в Квебек с повече от петима служители трябва, на дата, определена от правителството, да предложат VRSP или друг подобен начин за спестяване на своите служители за пенсионирането им. Най-често срещаният пример е предложението за групов регистриран план за пенсионно спестяване (RRSP). Това за разлика от работодателите в други канадски провинции, които не са задължени да предлагат такъв тип план на своите служители [3]. Според Retraite Québec към 30 юни 2018 г. приблизително 84 000 участници в VRSP споделят активите от 92 милиона долара [4] .
Международни планове за автоматично записване
Важно е тези институционални иновации да се поставят в пенсия в техния международен контекст. С PRPP Канада се присъедини към редиците страни, които предложиха реформи, насочени към подобряване на пенсионното покритие сред работниците. Но също така и увеличаването на нивото на заместване на доходите на населението, все по-малко обхванато от схема за допълнително пенсионно осигуряване. Например Нова Зеландия и Обединеното кралство имат самостоятелно записани планове за дефинирани вноски за работници, които не са обхванати от подобна или одобрена схема за допълнително пенсионно осигуряване [5] [6]. Чили реши да насочи самостоятелно заетите лица към определен сегмент от работната сила, докато Бразилия специално е насочена към служителите от публичния сектор [7]. Развиващите се страни също създават такива режими, за да се справят с прогнозираното стареене на своето население [8] .
Неизчерпателен списък на държавите, които разрешават или изискват от работодателите да създадат схеми за автоматично записване, е представен в таблица 1. Вместо това други страни се застъпват за задължението да се присъединят към частна или допълнителна схема, при която работодателите са отговорни за регистрацията на своите служители и плащането на вноски ( Австралия през 1992 г.) или дори създаването им (Норвегия през 2006 г.) [9] .