Приложение на кредитирането в режим на овърдрафт - Стратегия за набиране на средства за развитие на предприятието
Прилагане на заеми в режим на овърдрафт
Основната задача на всеки анализатор е не само да проведе анализ и да представи резултатите от него, но и да формулира препоръки и начини за подобряване на показателите или качествените характеристики на анализирания обект въз основа на тях. Следователно, въз основа на горния финансов анализ, би било важно да се представят предложения за подобряване на финансовото състояние на предприятието.
Анализът показва, че трябва да се вземат определени мерки за подобряване на финансовата стабилност и ликвидност, тъй като показателите за рентабилност и бизнес активност са доста високи. За целта е необходимо да се постигне увеличение на дела на основните източници на формиране на запаси и разходи в общия размер на източниците на средства. Получаването на привлечени средства ще намали нивото на задълженията до почти нула и по този начин ще увеличи ликвидността на предприятието.
За ефективно управление на заемния капитал на нашата компания ще разгледаме възможността за получаване на банков заем в режим на овърдрафт. Предоставяйки овърдрафт на клиента, банката дебитира средства от сметката на клиента, надвишаващи салдото по тази сметка, т.е. отваря заем. В този случай се сключва споразумение между банката и клиента за максималния размер на овърдрафта, условията за неговото предоставяне и процедурата за погасяване. Имайте предвид, че процедурата за погасяване на овърдрафт е точно същата като за разплащателната сметка: всички суми, зачислени по разплащателната сметка на клиента, се изпращат за изплащане на дълга. Следователно, тъй като средствата се получават по разплащателната сметка на клиента, сумата на овърдрафта се намалява. Основната разлика между овърдрафт и контрагент е, че договорът за овърдрафт се сключва наново всеки път, включително само един договор за заем, а договорът за контрагент предполага автоматично подновяване на договорите за заем през целия период.
Финансирането с овърдрафт (кредитиране) е вид краткосрочен банков заем, който се предоставя за покриване на оторизиран (предварително договорен с банката) овърдрафт по банковата сметка на клиента (т.е. за бързо плащане на платежни документи при липса или липса на средствата по разплащателната/разплащателната сметка). Тази услуга е в допълнение към сетълмент и касовите услуги на корпоративни клиенти (юридически лица и предприемачи, които се занимават с предприемаческа дейност, без да образуват юридическо лице) [13, стр. 149].