При откриване на банкова сметка, дадено лице трябва да бъде проверено за присъствие на индивидуален предприемач
Иновацията значително ще усложни живота както на банките, така и на клиентите и ще забави отварянето на сметки, депозити и издаване на заеми.
Банките ще виждат бизнесмен във всеки нов клиент
При откриване на сметки банките ще трябва да проверят дали гражданинът не е индивидуален предприемач, за когото данъчните власти са блокирали сметката. Новото задължение следва от разяснителното писмо на Министерството на финансите. Иновацията значително ще усложни живота както на банките, така и на клиентите и ще забави отварянето на сметки, депозити и издаване на заеми. Банкерите не могат да пренебрегнат тези обяснения, тъй като неизбежно ще се сблъскат с искания от данъчните служители.
Миналата седмица Министерството на финансите публикува писмо, според което банките са длъжни да проверяват всеки нов клиент на дребно по две точки: индивидуален предприемач ли е (IE) и ако е така, блокирана ли е сметката му от решението на данъка обслужване. Това писмо е обяснение на разпоредбите на Данъчния кодекс, забраняващи на банките да откриват нови сметки, депозити и депозити за тези данъкоплатци, чиято сметка е била блокирана по решение на данъчните инспекции (например за неплащане на данъци или късно подаване на декларация). В писмото Министерството на финансите поясни: „Кодексът не предвижда изключения по отношение на сметки, депозити, депозити, които се откриват за индивидуален предприемач за извършване на сделки, които не са свързани с предприемаческа дейност“.
Писмото от Министерството на финансите не е нормативен акт, но банките ще трябва да проверяват физическите лица за предприемачество, защото в противен случай ги грозят данъчни власти. „След като поиска от потенциален клиент удостоверение за присвояване на TIN, банката ще може да определи по броя на цифрите дали е предприемач или не. Ако един предприемач, според TIN, който вече е на уебсайта www.nalog.ru, разбере дали сметката му е била блокирана “, събеседникът на„ Комерсант “от Федералната данъчна служба изясни процедурата за банките.
Не всеки човек обаче знае своя TIN и банката няма право да откаже на дадено лице да открие сметка поради липса на TIN. Министерството на финансите и Федералната данъчна служба не отговориха на искането на "Комерсант" как да се действа в такава ситуация.