План на; пенсионни спестявания (PER)

Проверено на 01 януари 2021 г. - Дирекция за правна и административна информация (министър-председател), Министерство, отговарящо за финансите

облагаемата печалба

Индивидуално PER

Индивидуалният PER е отворен за всички. Можете да го извадите от финансова институция или застрахователна организация. Този нов план наследява PERP и договора Madelin, който вече няма да се предлага от 1 октомври 2020 г. Вашите спестявания, натрупани от Perp и Madelin, могат да бъдат прехвърлени на отделния PER по ваше желание. Този договор дава право на данъчни предимства и вашите права могат да се прехвърлят на други PER. Има случаи на предсрочно освобождаване.

Свиване на всички Разгъване на всички

За какво става дума ?

Индивидуалният PER е продукт за дългосрочно спестяване. Тя ви позволява да спестявате по време на трудовия си живот, за да получите, от пенсионна възраст, един или повече .

Планът поражда откриване на сметка в ценни книжа или записване на групов застрахователен договор.

Кой може да се абонира ?

Индивидуалният PER е отворен за всички. Няма свързано условие

  • професионалната ситуация (търсещ работа, служител, самостоятелно зает работник)
  • или на възраст.

Как да се абонирате ?

Индивидуална инвестиция PER

PER, даващ основание за откриване на задължително, трябва да бъде записан чрез специализирана компания. Това е компания, която е одобрен доставчик на услуги за извършване на инвестиционна консултантска дейност (кредитна институция, инвестиционен посредник, финансов инвестиционен консултант).

Индивидуална застраховка PER

Индивидуалният PER, който поражда членство, трябва да бъде абониран чрез специализирана компания. Това е сдружение, което се абонира за групови договори за животозастраховане (застрахователни дружества, взаимни дружества и провидентски институции).

Индивидуалният PER може да бъде открит и с допълнителен професионален пенсионен фонд.

Да знам: договорът може да се търгува от посредник от името на асоциация, която се абонира за групови застрахователни договори или допълнителен професионален пенсионен фонд: банка или финансов съветник.

Операция

Освен ако не посочите друго, управлението на сумите, внесени в PER, се извършва съгласно принципа на управляваното управление. Това означава, че когато пенсионирането е далеч, спестяванията могат да се инвестират в по-рискови и по-високо платени активи. С наближаването на възрастта за пенсиониране спестяванията постепенно се ориентират към по-малко рискови превозни средства.

При отваряне на PER управляващият орган трябва да ви предостави информация за характеристиките на плана, неговия метод на управление и неговото данъчно облагане.

След това той трябва да Ви информира всяка година:

  • развитието на сметката,
  • на финансовите резултати на инвестициите,
  • размера на начислените такси,
  • и условията за прехвърляне на плана.

От 5-та година, предхождаща годината на пенсионирането ви, можете да попитате мениджъра на PER за възможностите за изход, адаптирани към вашата ситуация.