Паспорт на сделката, регистрация, отговорност, срок
Необходимостта от предаване на банката на паспорта на транзакция по външнотърговско споразумение не е необходимо съгласно договор или договор за заем, сключени:
между нерезиденти и физически лица - резиденти, които не са индивидуални предприемачи, когато посочените резиденти извършват валутни сделки по договора;
между чуждестранна и местна кредитна институция;
между нерезидент и федерален изпълнителен орган, специално упълномощен от правителството на Руската федерация да извършва валутни операции в съответствие с част 5 от член 5 от федералния закон "За валутното регулиране и валутния контрол";
между нерезиденти и резиденти, ако общата сума на договора за заем не надвишава равностойността на 50 хиляди щатски долара по официалния обменен курс на чуждестранни валути спрямо рублата, установен от Банката на Русия към датата на договора за заем, или, в случай на промяна в размера на договора за заем, на датата на сключване на последните промени (допълнения) към договора за заем, предвиждащи такива промени;
между нерезиденти и резиденти, ако общата сума на договора не надвишава равностойността на 50 хиляди щатски долара по официалния обменен курс на чуждестранните валути спрямо рублата, установен от Банката на Русия към датата на сключването на договора или, в случай на промяна в сумата на договора, към датата на последните промени (допълнения) към договора, предвиждащи такива промени.
Не забравяйте, че вашата банка не е длъжна да ви информира, че трябва да издадете паспорт за транзакция. Регистрацията му е в тежест на самата организация, участваща във външнотърговски операции.
Ако резидентът извършва всички валутни транзакции по договор (договор за заем) чрез сметки, открити в нерезидентна банка, PS се изготвя в териториалния офис на Банката на Русия по мястото на държавна регистрация на резидента (на мястото на регистрация - за физическо лице).
В този случай регионалният клон на Банката на Русия, в който PS е регистриран като резидент, изпълнява функциите на банката PS.
В други случаи ПС се съставя в оторизирана банка, в която чрез сметки, открити от резидент, се извършват валутни транзакции по договор (договор за заем).
За да издаде PS, местно лице подава едновременно следните документи в PS банката:
1. Два екземпляра на ПС, попълнени в съответствие с Приложение 4 към настоящите Инструкции;
2. Договор (споразумение), който е основата за извършване на валутни сделки по договора (договор за заем);
3. Разрешение на органа за валутен контрол да извършва валутни транзакции по договор (договор за заем), както и да открива сметка от резидент в банка нерезидент, в случаите, предвидени в актовете на валутното законодателство на Руската федерация;
4. Други документи, посочени в част 4 на член 23 от Федералния закон "За валутното регулиране и валутния контрол", необходими за издаване на PS по начина, предвиден в настоящата инструкция.
В съответствие с точка 3.8 от Инструкция № 117-I, паспортът за транзакция, предоставен на банката PS от местно лице - юридическо лице, се подписва от две лица, имащи право на първи и втори подпис, или от едно лице, имащо право на първи подпис ( при липса на юридическо лице - резидент на лица, чиито задължения включват счетоводство), декларирани в картата с мостри от подписи и отпечатъци от печата, с приложението на отпечатъка на печата на местното юридическо лице. Правата на първия и втория подпис са, както знаете, съответно изпълнителен директор и главен счетоводител.