Онлайн форум на руски и EAEU бижутери
Проверка на GIPN (надзор в областта на финансовия мониторинг)
Re: Инспекция на GIPN (надзор в областта на финансовия мониторинг)
Преди половин година написах статия на този форум за проверки. Позволете ми да ви припомня какво беше обсъдено.
Напоследък търговията на дребно с бижута активно подлежи на инспекции от прокуратурата, която често се подпомага от Инспектората за надзор на пробите при провеждане на проверки. Бижутерийните магазини проверяват както изпълнението на законодателството в областта на оборота на благородни метали и камъни, така и прилагането на законодателството в областта на борбата с изпирането на доходи от престъпления и финансирането на тероризма.
Днес споделяме с примерен списък, според който прокуратурата обикновено изисква документи, когато проверява магазините за бижута.
Forewarned е предвоен! Надяваме се, че тази публикация ще помогне на бижутерите да преминат успешно прокурорски проверки по прилагането на законодателството в областта на борбата с ПОД/ФТ и оборота на ценни метали и камъни.
Списък на документите, заверени копия от които се изискват по време на проверката
1. Удостоверение за присвояване на TIN.
2. Удостоверение за регистрация със специална регистрационна карта.
3. Правила за вътрешен контрол.
4. Штатна маса.
5. Заповеди за назначаване на генерален директор, главен счетоводител, адвокат, специален служител, отговорен за прилагането на правилата за вътрешен контрол с цел борба с легализирането (изпирането) на доходи от престъпления и финансирането на тероризъм.
6. Заповеди за назначаване на администратори, търговци и търговци.
7. Образователни документи на специално длъжностно лице.
8. Документи, потвърждаващи завършването на обучение под формата на целенасочен брифинг от изпълнителен директор, главен счетоводител, адвокат и специален служител.
9. Документи за завършване на обучение под формата на повишаване нивото на знания в областта на борбата с легализацията (изпирането) на доходи от престъпления и финансирането на тероризма от изпълнителен директор, главен счетоводител, адвокат и специален служител.
10. Програмата за обучение и обучение на служителите на организацията в областта на борбата с легализацията (изпирането) на доходи от престъпления и финансирането на тероризма.
11. Списък на служителите, одобрени от ръководителя на организацията, които трябва да преминат задължително обучение и образование, за да се противопоставят на легализацията (изпирането) на доходи от престъпления и финансиране на тероризъм.
12. Документи, отчитащи обучението от служителите на организацията, включени от ръководителя в списъка на инструктажите с цел противодействие на легализирането (изпирането) на доходи от престъпления и финансирането на тероризма.
13. Документи за провеждане на вътрешен одит за спазване на организацията от правилата за вътрешен контрол (последните 2).
14. Споразумения с доставчици на бижута и изпращачи, както и платежни нареждания, фактури за доставка на бижута в магазина.
15. Въпросници на контрагентите за посочените сделки.
16. Копия на въпросници на контрагенти - физически лица.
17. Удостоверение за наличност на сетълмент и други сметки, открити от организацията в банки.
18. Разширени отчети за паричните потоци по сметките на организацията за периода от ______ до настоящия момент, като се посочват номерата и датите на платежните нареждания, имената и ИНН на платци и получатели, като се посочва целта на плащанията, сумите и видовете плащания, дати на приемане на нареждания от банки.
19. Договор за защита.
20. Удостоверение за проверка на баланса.
21. Вътрешна инструкция за реда за отчитане и съхранение на бижута.
22. Документи за отчитане на движението на бижута от благородни метали и скъпоценни камъни (не копирайте, представете за преглед).
23. Последната планирана инвентаризация (актове, заповеди).
24. Удостоверение за наличие на бижута по време на проверката (име, количество, проба, тегло).
Моля, обърнете внимание, че горният списък с документи може да бъде допълнен с допълнителни искания от прокуратурата въз основа на обстоятелствата на одита, спецификата на дейността на организацията и други фактори.
Пожелаваме ви успешно преминаване на инспекции от прокуратурата и инспекции на пробен надзор!