Образец на споразумение за преструктуриране на дълга и условия за регистрация
Необходимостта от преструктуриране
Преди да се запознаете с условията на споразумението за преструктуриране на дълга, е необходимо да анализирате основните моменти, когато може да се наложи тази процедура.
Преструктурирането на дълга е необходимо за онези компании, които по някаква причина не могат да обслужват и погасяват текущи задължения по заеми.
Тази ситуация обикновено се развива в следните ситуации:
- регистрацията на заем за организацията първоначално е направена без подходящ финансов и икономически анализ, тоест се оказва неразумна по отношение на вероятното ниво на продажбите и разходите, необходимите капиталови инвестиции и други фактори;
- след издаването на заема настъпиха обстоятелства, които се отразиха неблагоприятно на производствените дейности на длъжника (например, провокираха намаляване на търсенето, доведоха до загуба на големи договори или увеличаване на производствените разходи и т.н.).
Инициатор за преструктуриране на кредитния дълг може да бъде самият кредитополучател, заемодателят или няколко заемодатели (банкови институции, данъчни органи, търговски заемодатели). Във всеки случай кредиторът ще реши какво ще бъде по-изгодно за него: да се опита да върне дълга чрез събиране на обезпечението или образуване на дело за несъстоятелност, или да се споразумее с длъжника и да промени условията и реда за погасяване на дълга по кредита . Струва си да се отбележи, че е възможно да се започне преструктуриране на дълга на почти всеки етап: преди съдът да разгледа дело за събиране на вземания или по време на разглеждане, а също и ако вече е започнало изпълнително производство и вече е започнало производство по несъстоятелност на организацията.
При вземането на това решение е важно да се надграждат два ключови фактора. Първо, това зависи от ефективността на процедурата по събиране на дълга и несъстоятелността. Второ, от гледна точка на развитието на предприятието на длъжника в бъдеще. Трябва да се разбере, че тази процедура е нерентабилна за заемодателите само ако финансовите потоци на предприятието-длъжник в бъдеще ще му позволят да се придържа към графика за изплащане на дълга, който е бил преструктуриран.
Отчет за преструктуриране на дълга
Трябва да разгледате основните условия на споразумението за преструктуриране, които могат да бъдат. Първо, такова споразумение трябва да бъде съставено само в писмена форма и то трябва да бъде подписано от заемодателя, който заедно има право да изисква изплащане на поне 75% от дълга по заема. За сключване на договор се използва специален образец на заявление, което трябва да съдържа:
- датата, на която е фиксиран дългът;
- сумата, дължима на всеки кредитор с определяне на дела в общия размер на дълга;
- условия и процедура за тази процедура;
- размер на плащането за отсрочване и/или разсрочен план на дълга;
- схема на плащане;
- разпоредба, посочваща задължението на длъжника да плати дълга на всички кредитори едновременно пропорционално на техния дял в общия размер на дълга;
- клауза, посочваща задължението на длъжника да сключи споразумение с банката агент и да открие сметка за разплащания с кредитори по представеното споразумение;
- условия за оттегляне на кредиторите от това споразумение;
- клауза, посочваща отговорността на длъжника за неизпълнение на сключения договор, включително частична.