Методологични препоръки за изготвяне на работен план за съвета на директорите на акционерно дружество Генерал

Изготвено от персонала на ЗАО "Емитентски съветник"

относно съставяне на работен план за съвета на директорите на акционерно дружество

1.1. Тези насоки са предназначени за председатели на съветите на директорите и корпоративни секретари (секретари на съветите на директорите) на акционерни дружества. Целта на насоките е да предоставят практическа помощ при изготвянето на работен план за борда на директорите.

1.2. Тези насоки са разработени въз основа на действащото законодателство, както и препоръките на Кодекса за корпоративно поведение на Руската федерация. Това означава, че методологическите препоръки се основават на факта, че компетентността на съвета на директорите на акционерното дружество съответства на препоръките на Кодекса, заседанията на съвета на директорите се провеждат поне веднъж на шест седмици, комисиите имат са създадени в структурата на съвета на директорите, а във фирмата действа колегиален изпълнителен орган.

1.3. Насоките за планиране на работата на съвета на директорите се основават на следните принципи:

• принципът на компетентност, което означава, по отношение на този документ, че членовете на съвета на директорите и на съвета на директорите като цяло имат достатъчна компетентност да разглеждат и вземат решения по всички въпроси, посочени от закона и устава на дружеството към компетентност на съвета на директорите, че съветът на директорите е в състояние да поставя задачи за управление и ефективно да контролира тяхното изпълнение;
• принципът на приемственост, означаващ отказ за преразглеждане на решенията, взети от предишния състав на съвета на директорите, но позволяващ необходимостта от изясняване, коригиране на по-ранното решение;
• принципът на разпределение на правомощията, което означава, че съветът на директорите не пречи на оперативните и административни дейности на единствения изпълнителен орган и компетентността на управителния съвет;
• принципът на сложност, което означава, че в рамките на работния си план, по време на стандартния жизнен цикъл на борда на директорите, който е периодът от едно до друго годишно общо събрание на акционерите, борда на директорите, и двата, за да контрол и с цел разработване на позиция, разглежда всички основни въпроси от живота на акционерното дружество, отнасящи се до неговата компетентност;
• принципът на предсказуемост, което означава, че работният план на съвета на директорите включва само онези въпроси, които могат да бъдат предвидени по време на съставянето на плана;
• принципът на непрекъснато планиране, което означава системно усъвършенстване на работния план на съвета на директорите, в зависимост от развитието на конкретна икономическа ситуация в компанията.

1.4. Трябва да се помни, че решенията на съвета на директорите по въпроси, които не са отнесени към неговата компетентност от закона "За акционерните дружества" и устава на дружеството, няма да имат юридическа сила.

2. Определяне на списъка с въпроси, които да бъдат включени в работния план на съвета на директорите

2.1.1. Всяка година съветът на директорите трябва да разгледа въпроса за дългосрочната стратегия за развитие на обществото, определяне на приоритетните насоки за развитие в дългосрочен план, основните задачи пред акционерното дружество, качествени и количествени критерии за развитие. Ако компанията извършва различни видове дейности, както и ако е холдингово дружество, препоръчително е да се помисли въпроси на стратегията за развитие в определени области на бизнеса на отделни заседания на борда.

Когато планирате разглеждането на въпросите на стратегията за развитие от съвета на директорите, трябва да се изхожда от широко тълкуване на тази концепция. За подробното му проучване в редица случаи е препоръчително да се разгледат последователно отделни елементи на стратегията. В частност:

• стратегия в областта на производството, инвестициите и иновациите;
• фирмена стратегия на финансови и фондови пазари;
• върху стойността на активите и увеличаване на нивото на капитализация на компанията;
• дългосрочни партньорства;
• одобряване на благотворителни програми;
• кадрова политика на обществото и отношения с персонала;
• относно основните насоки на развитие на външноикономическата дейност на компанията и т.н.

---