Ликвидност за МСП в просторно пространство - Karson Consulting
Сила Химер писане
Продължаваме нашата серия „Бизнес в криза“. Този път може би най-актуалният въпрос е под контрол. Настоящата криза също скоро подчерта, че няма оцеляване без ликвидност. Въпреки това, дори в разгара на голямото си преследване за ликвидност, струва си да помислим дали утрешните дрофи трябва да бъдат жертвани за днешното врабче. Пишем за фундаментално оперативни финанси в стратегически контекст. Текущата статия на Csilla Himer (отново) ви помага да избегнете грешките, грешките и понякога грешките в капитала, които виждате твърде често.
Ако вашият контролер го каже.
В тази статия използвам някои основни понятия, които се повтарят няколко пъти, затова ще започна с определението, така че всички да имаме предвид едно и също. Намирам това за важно само защото термините са с „двойно дъно“ - което означава, че те нямат само една интерпретация.
Ликвидност - тази определена течливост
Когато казвам ликвидност, повечето хора казват платежоспособност. И наистина, това е една от „двойствеността”. Ликвидността е платежоспособността на предприятието, която може да се тълкува в даден момент или период. Тоест колко дълго даден бизнес може да финансира своите операции - още по-просто: колко дълго може да плаща сметките си с наличните средства.
Ако сте били в бизнес от достатъчно време, ще вдигнете ръката си тук, за да не можете просто да разчитате на наличните средства, когато определяте времето си на платежоспособност. Очакваните и планирани приходи за дадения период също трябва да бъдат взети под внимание. Например за абонаментна система, за частични доставки на по-дълъг договор, но също така и за добре настроена кампания, могат да се очакват приходи.
Другото „дъно“ на ликвидност като концепция е степента, до която нашите различни активи, тоест нашите активи и права на собственост, могат да бъдат направени ликвидни, т.е. пари. Връщаме се и към това „дъно“ на концепцията, защото това е много важен въпрос от гледна точка на заемите.
Паричен поток - защото и течните неща се движат
Паричен поток буквално означава паричен поток, паричен поток. Името е подходящо и защото функцията на отчета за паричните потоци е да следва действителния паричен поток - оттук и съвсем различният подход в сравнение със счетоводството. Достатъчно е да се мисли, че паричният поток се отчита по брутна стойност, тъй като ДДС генерира и паричен поток, но като разлики можем да споменем и подхода в реално време и паричния поток.
Паричният поток, по-точно отчетът за паричния поток, е важен инструмент при вземането на управленски решения. В края на краищата, от потока на приходите и разходите, ако те са прозрачни и логически групирани, мениджърът може да получи много полезна информация за своя бизнес и бъдещето на своя бизнес, краткосрочни (до една година) перспективи.
Паричният поток обаче може да предложи още повече на по-опитните вземащи решения. Не само показва, тоест прави пътя на парите проследим, но дори прави потока на парите предсказуем. Това означава и предишната ми интервенция за една година. В тази статия ще разгледаме няколко характеристики на паричния поток.
Вие сте МСП? Ликвидност на всяка цена!
За бизнес медиите е силно, че икономическата криза, причинена от епидемията, всъщност е криза на ликвидността. Затова е жизненоважно, казват те, вашият оперативен паричен поток да бъде най-малко нула средно. Ликвидността е наистина много важно нещо сега, когато съществуването на бизнеса зависи от това колко мобилизуем капитал те могат да представят - и колко дълго те могат да издържат на това. Главно защото сега няма жив човек, който да каже колко дълго ще продължи това състояние.
Има обаче малко биби с това. В такава ситуация, напълно нормално е оперативният паричен поток временно да падне под нулата. Това е първият шамар: той показва, че нещо не е наред. Има загуба, която трябва да се управлява на оперативно ниво. Това е така, защото нормалната работа няма да може да извлече фиксирани оперативни разходи - сега обикновено поради липса на приходи, но по-късно дори увеличаване на разходите не е възможно. Следователно в тези случаи е жизненоважно да има мобилизируеми ликвидни резерви, които да компенсират този недостиг.