Изградете и балансирайте паричен бюджет
Интересът на паричен бюджет е да се измерва финансовият баланс на компанията месец по месец през прогнозния период. Дори ако временният отчет за доходите е печеливш, наистина е възможно паричният поток да бъде отрицателен през определени периоди, което е проблематично.
Предприемаческия кът обяснява как изградете и балансирайте своя паричен бюджет като част от вашия проект за създаване на бизнес.
Как да изградите своя бюджет на паричния поток ?
За изградете своя паричен бюджет, можете да продължите по следния начин:
- Разпределете и интегрирайте прогнозния оборот, показан в отчета за приходите и разходите, ежемесечно, като се внимава да се вземе предвид сезонността. Месечният оборот, показан в разписките, трябва да бъде посочен в размер, включително данък.
Като цяло първите месеци на дейност са доста ниски по отношение на събирането на приходи. Наложително е да се вземе предвид постепенното стартиране на дейността.
- Разпределя и интегрира ежемесечно всички оперативни разходи (покупки, режийни разходи, разходи за персонал, свързани със служителите, амортизационни отчисления, данъци и мита с изключение на данъка върху доходите и ДДС), които се появяват в отчета за приходите и разходите. Изплащанията, свързани с разходи, включително ДДС, вписани в касовия бюджет, са суми с ДДС, така че трябва да добавите ДДС към сумата на разходите, която е без данък в прогнозния отчет за приходите.
Важно е да анализирате всеки разходен ред в отчета за приходите и разходите, за да го интегрирате правилно. Например таксите на счетоводителя могат например да бъдат разделени на 4 тримесечни плащания през годината, застрахователната премия за гражданска отговорност може да се плаща ежегодно (следователно трябва да се планира изцяло за един месец) ... съставяне на първоначален запас от стоки, продукти или материали могат да генерират значителен паричен поток в началото на проекта.