Изготвяне на изчисление във форма 6-NDFL в програмата - 1С Заплата и персонал на бюджетна институция 8 -

Забележка! За да се регистрират по-точно фактите за стопанска дейност, се препоръчва да се откаже използването на счетоводни политики.

Когато подготвяте информация, можете да използвате доклада за анализ Анализ на начислените данъци и вноски опция за доклад Данък върху доходите на физическите лица (меню ТРЗ по организации - Данъци и вноски - Анализ на начислените данъци и вноски). В програмата за съставяне на изчисление под формата на 6-NDFL е предвиден регламентиран отчет 6-NDFL (меню ТРЗ по организация - Доклади -Регулирани доклади) (Фиг. 1)

Секция 1 „Обобщени показатели“;
Раздел 2 „Дати и суми на действително получените доходи и данък при източника върху доходите на физически лица“.

Забележка! Ако програмата води записи за организация (организации), в които има географски обособени подразделения (и те не са разпределени в отделен баланс, както в нашия пример), тогава заглавната страница се попълва по подразбиране с данни от родителя само организация. Освен това, за да попълните показателите в раздели 1 и 2 на отчета само за организацията майка, кликнете върху бутона Попълване.

Формулярът за отчет се попълва въз основа на данни за отчитане на доходите, начислени и изплатени на физически лица от данъчния агент, данъчни облекчения, предоставени на физически лица, изчислени и удържани данъци, съдържащи се в данъчно-счетоводните регистри.

При автоматично попълване в документа се включват само тези суми на доходите, удръжките и данъците на физическите лица, които се отнасят до посочената на заглавната страница. OKTMO/контролна точка, тези. получено от организацията майка (без доходите на отделен подразделение).

Помислете за попълване на отчет 6-NDFL в детайли.

Попълване на заглавната страница

Данните за данъчния агент на заглавната страница се попълват автоматично според наличните в програмата данни.

В програмата в указателя са посочени данни като OKATO, TIN, KPP и кодът на данъчния орган за организации и техните отделни подразделения, разпределени в отделен баланс Организацията (меню Търговско дружество - Организацията). За структурните подразделения на организациите (които не са разпределени в отделен баланс) са посочени в справочника Поделения на организацията (меню Търговско дружество - Поделения на организации) и в препратката Регистрация в IFTS (меню Операции - Директория -Регистрация в IFTS).

Ако клетките с някаква информация за данъчния агент не са попълнени и не могат да бъдат попълнени ръчно (не са маркирани в жълто), това означава, че съответните данни не са въведени в информационната база. В този случай трябва да добавите необходимата информация и след това да актуализирате отчета, като щракнете върху Обнови в заглавката на формуляра за отчет.

Непрекъснатото номериране на попълнените страници за изчисление във формуляра 6-NDFL се поставя директно, когато се отпечатва. (Фиг. 2)

Попълване на раздел 1

Раздел 1 уточнява обобщено за всички физически лица сумата на начисления доход, изчислен и удържан данък кумулативно общо от началото на данъчния период при съответната данъчна ставка. (Фиг. 3)

Ако данъчният агент е платил на физически лица през данъчния период доход, облаган с различни ставки, тогава се попълва раздел 1 (с изключение на редове 060-090) за всяка от данъчните ставки (Фиг. 4).

Раздел 1 гласи:

на ред 010 - данъчната ставка (в нашия пример ставките са 13% и 35%);
на ред 020 - общият размер на начисления доход (включително данък) за всички лица, за които се попълва 6-NDFL;
на ред 040 - общата сума на изчисления данък върху доходите на физическите лица;
на ред 025 - общият размер на начислените доходи под формата на дивиденти;
на ред 045 - общият размер на данъка върху доходите на физическите лица, изчислен за доходи под формата на дивиденти;
на линия 050 - общата сума на фиксирани авансови вноски, с която са намалени сумите на изчисления данък.

Общите стойности за всички данъчни ставки са посочени в редове 060-090: