ВСИЧКО, КОЕТО ИСКАТЕ ЗА ПЕНСИИ - Bell Pensioners Group
Всеки месец получавате пенсионната си пенсия от Bell. Замисляли ли сте се откъде идват тези плащания и какви стъпки са предприети, за да продължите да ги получавате? Тази статия обобщава основните елементи на пенсионния план на Bell Canada.
Какво представлява пенсионният план с „дефинирани доходи“?
Терминът „определено обезщетение“ казва всичко: вие знаете размера на пенсионните обезщетения, които ще получавате преди да се пенсионирате. Всъщност, много преди да се пенсионирате, вие знаете, че размерът на вашата пенсия ще бъде определен въз основа на формула, базирана на вашата възраст, години трудов стаж и заплата. Вашите предимства, т.е. плащанията, които получавате, бяха предварително определени предварително.
Не всички пенсионни планове са дефинирани доходи (DB). Например Bell Canada вече не регистрира нови служители по своя план за DB. По-скоро им предлага план за „определен принос“ (DC). При този тип план както служителят, така и работодателят правят вноски в пенсионния фонд и тези пари се инвестират. Във времена на икономически просперитет фондът расте. Когато нещата вървят по-малко добре, фондът расте по-бавно или дори може да намалее. Размерът на пенсията се определя въз основа на сумата във фонда към момента на пенсиониране. Размерът на вноските е добре известен, но размерът на обезщетенията не е такъв.
За повечето пенсионери от DB техните пенсии изцяло идват от пенсионния план на Bell Canada. За някои пенсионери част от тяхната пенсия идва от пенсионния план, докато останалата част идва от общите приходи на Bell Canada. Тази статия разглежда само частта от пенсионните плащания, която се изплаща от пенсионния план.
Какво е пенсионен план?
Можете да сравните пенсионния план с голям инвестиционен фонд. Bell Canada депозира там пари, когато е необходимо, и тегли, за да изплати пенсиите на пенсионерите.
Депозираните във фонда суми се инвестират от администратора на плана от името на Bell Canada и под негова отговорност. В добри времена инвестираният капитал расте по-бавно или дори може да спадне, когато времената са трудни. Очевидно целта на Bell е да инвестира в сектори на растеж, но също така и там, където рискът от загуби е нисък.
Пенсионният план трябва да бъде „достатъчно голям“, за да изпълнява задълженията си, като основното е изплащането на пенсии на пенсионерите, сега и в бъдеще. В идеалния случай пенсионният план трябва да разполага със средства за извършване на пенсионните си плащания всяка година, независимо от степента на възвръщаемост, която получава от инвестициите си през годината. Например, ако пенсионният фонд от $ 1000 генерира възвращаемост от 5% годишно, той ще се счита за "достатъчно голям", стига да не трябва да отделя повече от $ 50 годишно.
Този пример е опростен по отношение на изчисленията, които администраторът на плана трябва да извърши, но принципът е същият, макар и по-сложен.
Как да разберем дали планът има достатъчно средства?
Бел определя дали фондът е „достатъчно голям“, като оценява активите и пасивите на плана. Накратко, активите на плана се състоят от всички негови инвестиции по всяко време. Задължението е сумата, която трябва да бъде във фонда, за да може той да извършва пълни пенсионни плащания сега и в бъдеще. Връщайки се към примера, използван по-горе, ако Бел трябва да извършва плащания от $ 50 годишно и очаква да получи 5% доходност годишно, той знае, че пенсионният му фонд трябва да разчита на поне $ 1000. В този случай задължението по плана е $ 1000.
Ако активите са равни на пасивите, всичко работи добре, защото фондът е на ниво, достатъчно да изпълни всички задължения на плана. Ако активите са по-големи от пасивите, ние казваме, че има "излишък". Това е благоприятна ситуация, тъй като фондът разполага с повече пари от необходимото за изпълнение на задълженията си. Ако активите са по-ниски от пасивите, пенсионният фонд не е на достатъчно ниво: има "дефицит". " Излишъкът и дефицитът се изчисляват като разликата между активите и пасивите.
Кой решава дали има достатъчно пари?
Има няколко правила, които уреждат оценката на активите и задълженията на даден план. За плана Bell Canada правилата се определят от федералния закон, както и от Канадския институт по актюери. Федералните закони и разпоредби се прилагат към нашия пенсионен план, тъй като Bell Canada е под федерална юрисдикция. Освен това в момента се обмислят някои регулаторни промени, които биха могли да окажат влияние върху пенсионерите.