Удостоверение за резултатите от одита на спазването от страна на компанията на процедурата за работа с пари в брой -

Действащите в момента правни разпоредби разглеждат планираната възможност за надлежна проверка в банките и организирани по инициатива на самите банки. Проверява се спазването на стандартите на банките в областта на касовите услуги и циркулацията на самата парична маса

Колко често и кои финансови институции да проверяват, решава ръководителят на банката, като взема предвид обема на валутното обращение, спазването на правилата за касовите операции. Също така проверката може да бъде повлияна от наличието на нарушения в работата на финансовите институции, особено в случаите на докладване на такива грешки. Освен това одит на отделна финансова институция трябва да се извършва поне веднъж в една календарна година.

Ако се проверява финансова институция, тогава периодът от време, който се взема предвид, е последните три месеца работа. Лицето, упражняващо контрол върху институцията, трябва да получи разрешение за проверка. Такъв документ се подписва от генералния директор на банката. Освен това, според класиката на жанра, в стил „одитор идва при нас“, такава проверка се докладва предварително и главният счетоводител и генералният директор на институцията трябва да знаят за нея.

---