Регистърът на бенефициентите ... е в сила! Хавър Тронше

От Николас МИТЪН, адвокат и консултант по връзки с обществеността

сила

Под тласъка на общностното право [1] и с цел борба срещу изпирането на пари и финансирането на тероризма, Наредба № 2016-1635 от 1 декември 2016 г. и Закон № 2016-1691 от 9 декември 2016 г., известна като „Sapin II ”наложи задължението за определени икономически субекти да декларират самоличността на своите„ бенефициери ”.

Декрет № 2017-1094, публикуван в JORF от 14 юни 2017 г., уточнява практическите подробности за тази декларация.

Тези нови разпоредби са приложими от 1 август 2017 г.

Като част от нашия анализ, първо ще се стремим да идентифицираме участниците, засегнати от създаването на регистъра на бенефициентите (RBE), след което да опишем практическите условия за неговото функциониране.

RBE: заинтересовани страни

Проучването на регистъра на бенефициентите включва определяне на субектите, обвързани от новото задължение за отчитане, както и тези, които имат, във връзка с предишните, статут на бенефициер.

Субекти, които трябва да докладват

Съгласно разпоредбите на член L.561-46 от Валутния и финансов кодекс (CMF), всички изброени по-долу лица са длъжни да:

  • Събират, съхраняват и актуализират точна информация, свързана с техните действителни собственици;
  • Съобщете на търговския и фирмен регистър (RCS), на етапа на регистрация, тази информация. По време на живота на компанията също трябва да се предава актуализирана информация.

Тези хора са следните [2]:

Следното е изключено от системата и следователно е освободено от това ново задължение за докладване:

  • Компании, чиито ценни книжа са допуснати до търговия на регулиран пазар във Франция или в друга държава страна по Споразумението за Европейското икономическо пространство или в друга трета държава, налагащи задължения, признати за равностойни от Европейската комисия по смисъла на Директива 2013/50/ЕС на Европейския парламент и на Съвета от 22 октомври 2013 г .;
  • Съвместни предприятия (тези, които нямат юридическо лице);
  • Лица, регистрирани в RCS;
  • EPIC;
  • Търговски представителства или търговски агенции на държави, общности или чуждестранни обществени учреждения, установени във Франция.