Проверка на сигурността на кредитирането на малък бизнес и анализ на финансовите компании
След събиране и подаване на документи, следващият етап на обработка на заема е скрит от клиенти, имплицитно. На този етап работят само банкови служители. Първоначално документите на клиента, който се свързва, отиват в службата за сигурност (SB). Понякога в различни банки се нарича информационна или икономическа или правна служба за сигурност.
Всички знаят къде се наемат хора за тази работа. Същият принцип се спазва при създаването на частни охранителни услуги в търговски фирми. Опитът, придобит на предишни работни места, дава на тези хора широки възможности за защита на икономическите интереси на банката.
Службата за сигурност взема решението си да/не. Тоест, или можете да си сътрудничите с този клиент, или не се препоръчва да сътрудничите. Това, което ръководи служителите по сигурността при вземането на решения, е поверителна информация и тя не се разкрива дори на кредитни служители, които пряко обслужват клиента. Освен това причините за отказа никога не се съобщават на самите клиенти. Това е общоприета банкова политика.
Въпреки това съществуват определени факти, наличието на които ще даде възможност да се предопредели отхвърлянето на искането за заем от страна на НС. Нека разгледаме най-честите причини за отхвърляне на заявления от службите за сигурност.
- Клиентът има условна или наказателна присъда и следователно е ненадежден за банката
- С подадените документи е станала измама
- Наличието на неуточнен текущ заем в друга банка
Информацията, която той е получил от договора за заем, ще бъде взета предвид при по-нататъшен финансов анализ. Това няма да има сериозни негативни последици за получаване на нов заем, освен ако, разбира се, се окаже, че цялата месечна печалба от бизнеса се изразходва за изплащане на съществуващия заем.
В случай, че са извършени многократни закъснели плащания по скрит заем в друга банка, има текущ просрочен дълг или, което е още по-лошо, има съдебен процес с този клиент поради неизпълнение на задължения, след което отхвърлянето на заявлението от услугата за сигурност ще бъде бърза.
След като клиентът премине проверката за сигурност и получи одобрение, кредитният служител пристъпва към анализ на финансовите дейности на кредитополучателя. Методологията на Европейската банка за възстановяване и развитие, въз основа на която се изграждат вътрешните методи за кредитиране на малки и средни предприятия в много банки, се основава на връзката на редица ключови бизнес показатели.
Широко разпространеният подход към финансовия анализ в счетоводството и данъчното отчитане у нас се основава на две основни форми на отчети - баланса и отчета за печалбите и загубите (P&L). В по-голямата част от банките анализът също се основава на тези основни документи.
С тази разлика, че за малък бизнес OP&U и балансът се съставят от кредитния служител независимо, въз основа на информацията, получена или събрана по време на посещението при клиента. Изключение прави и изготвянето на отчет за паричните потоци (паричен поток), който не се използва за официално отчитане. Ще говорим за особеностите на съставянето на паричен поток от експерт и за това как той се различава от OPiU по-късно.
Счетоводният баланс, съставен от кредитен служител, се използва изключително за банкови цели, за да се вземе най-квалифицираното решение за кредитополучателя. Без да се впускаме в счетоводните детайли на баланса, ще разгледаме някои от характеристиките на неговия дизайн.
Структурно балансът се състои от две части - актив и пасив. Активът (лявата страна) включва всички пари в наличност на предприятието към датата на анализа в пари и по разплащателни сметки, вземания на контрагенти към предприятието, суровини, материали и стоки на склад, както и фиксирани активи (оборудване, транспорт, недвижими имоти), пряко използвани в бизнеса.
Изключително важен показател за баланса е собствен капитал, свързани със задължения. Изчислява се въз основа на разликата между всички средства от лявата страна (балансов актив) и всички набрани средства. Заетите средства включват както кредитни средства, така и дългове към доставчици, собствени инвестиции на собствениците на предприятия, включително други (по-редки) дългове към служители за заплати, данъчни плащания и други видове дългове.