Преструктуриране на дълга как да го подредим правилно
В момента, след продължителна финансова криза, много местни компании имат остър недостиг на средства, което може да доведе до невъзможност за извършване на плащания по договори.
Някои организации, надявайки се да попълнят средства с различни банкови заеми, се сблъскват с бързо постепенно отпадане на програмите за кредитиране и заеми при неподходящи условия. Други компании, виждайки по-строгите изисквания на банките и нарастващите лихвени проценти, се опитват да преговарят със своите партньори за такива промени в отношенията, които не само ще отложат плащанията, но и ще получат средства от длъжниците възможно най-скоро. Говорим за преструктуриране на дълга, което означава постигане на споразумение между длъжника и неговите кредитори относно променените съществуващи дългови задължения на длъжника поради тежкото му финансово състояние.
Общи разпоредби
В съответствие с действащото гражданско законодателство на Руската федерация преструктурирането на дълга се извършва с помощта на такива институции като компенсация и новация, компенсиране, опрощаване на дългове и прехвърляне на вземания. При преструктуриране страните променят задълженията, предвидени в съществуващите договори, и ги заменят с други условия, които са по-задоволителни и за двете страни.
Всички отношения, които се развиват между кредитора и длъжника, се уреждат от глава 26 от Гражданския кодекс на Руската федерация, чиито норми се прилагат за всички видове задължения, както и специалните правила на глава 29 от Гражданския кодекс на руския Федерация. Прекратяването на задълженията може да бъде или пълно, когато правната връзка между задължения и длъжника е прекъсната или заменена с друга, или частично, когато останалите задължения, свързващи задълженото лице с длъжника, продължават да действат. По правило преструктурирането предполага просто прекратяване не на цялото задължение, а само на частта му относно времето или начина на плащане на дълга. Всички други условия на правоотношението продължават да се прилагат, освен ако страните не се договорят друго.
В съответствие с член 409 от Гражданския кодекс на Руската федерация задължението може да бъде прекратено по споразумение на страните, като се предоставят пари, имущество и др. В замяна на изпълнението му. Размерът, сроковете и процедурата за предоставяне се определят от страните независимо, т.е. говорим за обезщетение. Същността на компенсацията е пълно или частично прекратяване на задължението чрез прехвърляне на вещ. Процедурата, условията и другите условия на този процес се определят със съгласието на страните. Законът позволява сключването на споразумение за компенсация, което например прекратява задължението само в част от основния дълг, без да го заменя с друго задължение.
Ако разгледаме обезщетението в равнината на преструктуриране на дълга, то това предполага размяна на притежавани активи за различни отстъпки от страна на кредиторите, които могат да бъдат: намаляване на лихвения процент по заемите, намаляване на размера на дълга и т.н. . В същото време компанията може да използва всякакви активи, които са в нейната собственост, като не се ограничава само до произведените продукти, услугите или предоставяните работи, ако тези активи представляват интерес за кредиторите. Като правило такива активи включват акции, облигации и банкови сметки, които могат да се използват и при разплащания с централизирани доставчици на комунални услуги: електричество, вода, газ.
Друг вид компенсация е да се предложи пакет от привилегировани акции на дружеството длъжник на неговите кредитори, при условие че вземанията на последното към длъжника представляват значителна част от общия му дълг, което означава, че облекчението на дълга или значително намаляване на дълга става едно от основните цели на компанията длъжник да предотврати собствения ви фалит или ликвидация. Офертата за пакет акции може да се използва от собствениците на компанията, които възнамеряват да отстъпят частичен контрол върху нея и правото да получават дивиденти за подобряване на финансовото състояние на организацията.
Говорейки за обезщетение, заслужава да се отбележи, че списъкът на елементите, посочен в член 409 от Гражданския кодекс на Руската федерация, е отворен, което означава, че дружеството длъжник има право да предложи на кредитора всяко имущество, което представлява интерес за последната и които компанията е готова да дари, вместо да плати дълга. Когато предоставяте какъвто и да е обект като компенсация, е необходимо да се вземат предвид особеностите на неговия правен режим. Това изискване е основното по отношение на обезщетението. Така например, ако чуждестранната валута се предоставя като компенсация, тогава е необходимо да се помнят законодателните ограничения върху валутните сделки, установени от Федералния закон "За валутното регулиране и валутен контрол", който забранява валутните транзакции между резиденти. Въпреки това, много транзакции с кредитори, които са упълномощени банки, този регулаторен акт ви позволява да извършвате без ограничения.