Наказателна отговорност за прост фалит и измамен фалит
Автор: Alexandru Urzică/Дата на публикуване: 10-10-2014 07:10
Преди влизането в сила на новия Наказателен кодекс престъпленията с прост фалит и измамен фалит бяха регламентирани от Закон №. 85/2006 относно производството по несъстоятелност, които впоследствие бяха отменени. По този начин тези престъпления понастоящем са изрично регулирани от новия Наказателен кодекс, чрез чл. 240 (обикновен фалит) и чл. 241 (измамен фалит).
Дефиницията за прост фалит, съгласно закона, ни изпраща към акта на физическото лице длъжник или на законния представител на юридическото лице длъжник да не въвеждаме или да въвеждаме късно искането за откриване на процедурата по несъстоятелност. В последния случай това е срок, който надвишава с повече от 6 месеца предвидения от закона от настъпването на състоянието на несъстоятелност. Извършването на престъплението прост фалит се наказва с лишаване от свобода от 3 месеца до една година или глоба.
По-нататък измамният фалит включва действието на лице в измама на кредиторите. По-конкретно, има нарушение за измамен фалит, когато въпросното лице фалшифицира, открадне или унищожи архивите на длъжника или скрие част от активите си. Същият вид престъпление се разглежда, когато деецът представя несъществуващи дългове или представя в регистрите на длъжника, в друг акт или във финансовия отчет неправомерни суми. Също така, когато отчуждава, в случай на несъстоятелност на длъжника, част от активите. Наказанието, в случай на извършване на престъплението с измамен фалит, е лишаване от свобода от 6 месеца до 5 години.
По отношение на наказателната отговорност отговорността е на физическото лице длъжник или законния представител на юридическото лице длъжник (напр. Администратор, директор, управител и др.), Ако е извършено престъплението прост фалит. В случай на измамен фалит, всяко физическо или юридическо лице, както законният представител на длъжника, така и други лица (напр. Кредитори, счетоводители и др.) Може да носи наказателна отговорност.
Прилики и разлики между новите и старите разпоредби
В новия Наказателен кодекс фактите, които съставляват престъпленията от обикновен фалит и измамен фалит, са идентични с тези от Закон №. 85/2006. Има обаче едно изключение, което трябва да се отбележи, а именно, че настоящият регламент изрично предвижда, че и трите начина за извършване на измамен фалит трябва да бъдат извършени „при измама на кредитори“. Преди това Закон №. 85/2006 не предвижда това изискване по отношение на акта за фалшифициране, кражба или унищожаване на архивите на длъжника или за укриване на част от неговите активи. Също така, наказанията, предвидени от Наказателния кодекс за обикновен фалит (лишаване от свобода от 3 месеца до една година или глоба) и за измамен фалит (лишаване от свобода от 6 месеца до 5 години) са идентични с предвидените в Закон №. 85/2006.
Съгласно действащото правило на Наказателния кодекс, както в случай на обикновен фалит, така и в случай на измамен фалит, наказателното дело се образува по предварителна жалба, за разлика от старата наредба, при която наказателното дело може да бъде инициирано служебно. Предварителната жалба може да бъде направена изключително от пострадалото лице (лицето, което е претърпяло физическо, материално или морално увреждане чрез престъпното деяние) или от неговия законен представител и може да бъде подадено в рамките на три месеца от деня на пострадалото лице (или негов представител ) разбрал за престъплението.
Извършителят не твърди правилно, честен търговец?
Въпреки че броят на несъстоятелностите се е увеличил значително от началото на световната икономическа криза, броят на хората, осъдени за обикновен или измамен фалит, е нисък. При тези условия фактите, приписвани на длъжника и/или други лица за „измисляне“ на фиктивни вземания, за фалшифициране на счетоводни записи или за скриване на имуществото на длъжника при измама на кредиторите, остават ненаказани, като извършителите рядко носят наказателна отговорност.
Спорно е също дали само изричното регулиране на двата вида престъпления в Наказателния кодекс ефективно ще доведе до прилагане на наказателни санкции или ще намали явлението на такива престъпления. По това време наказателното дело може да бъде образувано само по предварителна жалба, която включва период, в рамките на който може да бъде подадена (три месеца от деня на узнаване на деянието) и която може да бъде заведена изключително от лице, пострадало от престъплението (напр. Кредитор и т.н.). В областта на несъстоятелността обаче „денят на установяване на престъплението“ може да бъде относителен, интерпретируем въпрос, а причинната връзка между деянието и претърпените вреди от пострадалото лице, което има право да подаде предварителна жалба, понякога е трудно да се докаже. Ако прокурорът вече не може да инициира наказателното действие служебно, оставяйки това на пострадалите лица, извършителите имат увеличени шансове да избягат от дългата рама на наказателното правосъдие.
Александру МОЛДОВЕАНУ, адвокат по наказателни дела в cauca Zbârcea & Asociaţii