Механизмът за борба с изпирането на пари и финансирането на тероризма
Здравната криза поради пандемията Covid-19 повдига въпроси, свързани с целостта на пазара. За да се гарантира сигурността на транзакциите по време на рецесия, бдителността на финансовите играчи трябва да бъде засилена. Системата за борба с изпирането на пари и финансирането на тероризма трябва да се адаптира към изискванията, наложени от извънредното здравословно състояние и да се прилага стриктно. Поради това е важно да се оцени ефективността на това устройство в светлината на рисковете, разпространени в този унизителен контекст.
В контекста на здравната криза, причинена от пандемията Covid-19, осигуряването на финансови пазари е в основата на законодателните предизвикателства. Съзнавайки рисковете, свързани с банковата и финансовата дейност, европейските и френските законодатели вече са въвели система за борба с изпирането на пари и финансирането на тероризма.
Сред целите на финансовото регулиране е почтеността. Подобно на сигурността, регулирането има за цел да осигури целостта на финансовите пазари. Тези допълнителни цели обуславят "редовното функциониране на пазарите, както и стабилността и стабилността на системата" 1 .
За да се запази целостта на пазара, законодателят е установил задължение за грижа за борба с изпирането на пари и финансирането на тероризма. Рискът възниква от факта, че финансите се превръщат в среда за измама и измами. Всъщност няколко финансови инструмента могат да бъдат отклонени от основната си цел и да бъдат използвани за пране на пари или финансиране на тероризъм.
Прането на пари се отнася до акта за внасяне на „мръсни“ пари в легалната икономика. Това са средства, получени незаконно. Целта е да се прикрие незаконният произход на финансови ресурси, които често са от престъпен произход 2. По принцип банковата тайна забранява на професионалистите да разкриват информация за своите клиенти. Въпросът за гарантиране на целостта на пазара обаче накара законодателя да установи задължение за бдителност.
В контекста на криза системата за борба с изпирането на пари и финансирането на тероризма трябва да бъде укрепена. Подходът се състои в затягане на задълженията на финансовите играчи. Здравната криза, свързана с пандемията Covid-19, вероятно ще създаде вратички във финансовата система. За да се справи с тези рискове, услугата "Обработка на разузнавателни данни и действия срещу незаконни финансови вериги", казва TRACFIN, се е мобилизирала, за да подкрепи финансовите оператори в ролята им да осигурят целостта на финансовите пазари. На 28 май 2020 г. той публикува клъстерен анализ на основните рискове за пране на пари и финансиране на тероризъм, свързани със здравната и икономическа криза на пандемията Covid-19 3. Предизвикателството за професионалистите е „да засилят бдителността си по отношение на специфичните рискове, свързани с пандемията, и да посочат критериите за предупреждение, които да бъдат въведени в тяхното картографиране на рисковете“ 4. Сред рисковете си струва да се спомене продажбата на фиктивно или несъответстващо на изискванията санитарно оборудване, фалшиви нареждания за прехвърляне, измама в поканата за дарение или дори измама чрез присвояване на заемна система, гарантирана от държавата .
Настоящата криза повдигна въпроси относно ефективността на системата за изпиране на пари и финансиране на тероризма. Цялата трудност се крие в това дали действащата система е съвместима с изискванията, наложени от здравната криза.
За да се определи полезността му в контекста на криза, е важно да се отбележи развитието на правната рамка, посветена на борбата с изпирането на пари и финансирането на тероризма (I) и да се определи обхватът на задълженията, произтичащи от органа на действащите стандарти (II).
Системата за борба с изпирането на пари и финансирането на тероризма е подсилена от различни закони (A). Правният арсенал претърпя значителни промени на международно, европейско и национално ниво. Това развитие допринесе за разширяване на обхвата на системата за борба с изпирането на пари (B).
A - Укрепване на механизма за борба с изпирането на пари и финансирането на тероризма
От самото начало трябва да се отбележи, че целта за борба с изпирането на пари се ползва от разнообразна и променяща се правна рамка. Еволюцията на правния режим в полза на целостта на пазара дава възможност да се разберат рисковете, присъщи на здравната криза, причинена от пандемията Covid-19.
Освен това е важно да се цитира работата на международната група срещу прането на пари и финансирането на тероризма (FATF). Първите препоръки бяха приети през 1990 г., преразгледани през 1996 г. с цел „борба срещу злоупотребата с финансови системи с цел пране на пари от наркотици“ 10. Също така бяха разработени специални препоръки през 2001 и 2004 г. Всички тези текстове бяха обединени в препоръките от 16 февруари 2012 г. 11 „с цел да се вземат предвид новите заплахи и да се засилят съществуващите задължения“ 12. Тези препоръки въвеждат задължения за държавите по отношение на изпирането на пари. Те „трябва да идентифицират, оценят и разберат рисковете от пране на пари и финансиране на тероризма“ 13 .
Във френския закон 21 системата за борба с изпирането на пари е въведена с наредбата от 30 януари 2009 г. за предотвратяване използването на финансовата система за целите на изпирането на пари и финансирането на тероризма. Тази наредба транспонира директивата от 26 октомври 2005 г. Борбата срещу изпирането на пари се урежда от членове L. 561-1 и сл. От Паричния и финансов кодекс. За да се съобрази с европейската директива от 20 май 2015 г., законодателят прие заповедта от 1 декември 2016 г. за укрепване на френската система за борба с изпирането на пари и финансирането на тероризма 23 и закона от 9 декември 2016 г. за прозрачността, борбата с корупцията и модернизирането на икономическия живот 24. Наскоро беше приета наредба от 12 февруари 2020 г. за укрепване на националната система за борба с изпирането на пари и финансирането на тероризма 25 за транспониране на европейската директива от 2015 г.
От това следва, че системата, посветена на борбата с изпирането на пари и финансирането на тероризма, се развива и диверсифицира. Разпространението на юридически текстове, уреждащи този въпрос, свидетелства за законодателното желание да се запази целостта на пазарите. Осигуряването на транзакции, особено в контекста на криза, изисква създаването на здравословен пазар чрез ефективни средства за борба с изпирането на пари и финансирането на тероризма. Предизвикателството е да се ограничат рисковете от пренасочването на „мръсния“ капитал към здравния сектор. Този капитал може да бъде насочен към търговията с фиктивни или несъответстващи санитарни продукти, като се възползва от голямото търсене на санитарно оборудване (маски, хидроалкохолен гел, дихателни апарати и др.) 26 .