Интерактивно ръководство - ДДС записи
Ако сте обект на този данък, сайтът ви позволява автоматично да изчислявате връщането си според избрания режим. Ако не ви притеснява, можете да преминете директно към следващия раздел.
Създаване и изчисляване на ДДС
Сайтът ви предлага помощ при изчисляването на вашата декларация за ДДС. Изчисляването на вашата декларация се извършва въз основа на въведените записи и конфигурацията на вашия файл. Важно е да проверите изчислената възвръщаемост. За да декларирате и платите своя ДДС, тогава ще трябва да въведете своята декларация на сайта www.impots.gouv.fr.
Планът, от който зависи, е въведен в менюто Моят файл/Данъчен файл: Опростен действителен, Нормален действителен или Тримесечен актуален.
За да установи вашата декларация, сайтът извършва следната обработка. Важно е да ги разберете добре, за да се гарантира точността на декларацията.
Изчисляване на събрания ДДС
Счетоводно отчитане или начисляване с ДДС след фактуриране:
Събраният ДДС се изчислява въз основа на оборота, вписан в сметките. Той е равен на произведението на оборотните сметки по ставката на ДДС сметката, приложена към тях.
Този метод за изчисляване на събрания ДДС предполага, че приходите се въвеждат в съответната сметка за оборот.
Ако въведете разписка от 100 € в сметка за продажби, свързана с ДДС, събран при 20%, сайтът ще вземе база без данък от 83,33 € във вашата декларация за ДДС (100 €/1,20) и изчисленият ДДС ще бъде от € 16,67 (83,33 € х 20%).
Ако погрешно въведете в тази сметка приходи, подлежащи на 10% ставка, изчисляването на вашата декларация за ДДС ще бъде същото, дори ако ръчно въведете събрана сума от ДДС от 10%.
За правилно изчисляване на вашата възвръщаемост, трябва да въведете доходите си в оборотна сметка, свързана с 10% ДДС сметка.
ДДС след разписки
За да бъде изчислен правилно ДДС, получен върху касовите бележки, е необходимо да се посочи коя ставка на ДДС се прилага за транзакциите, които извършвате с всеки ваш клиент.
Тази настройка се прави в клиентския файл.
Важно е полето „Свързана ДДС сметка“ да бъде попълнено във всички създадени записи на клиенти.
Изчисляване на приспадащия се ДДС
За напомняне са възможни две опции за изчисляване: като се вземе предвид ДДС за периода или като се вземе предвид салдото по сметките по ДДС.
Редактиране на декларацията за ДДС
За да редактирате вашата декларация, отидете в менюто Декларации/декларация по ДДС. В това меню добавете нова декларация. Проверете датите на вашата декларация (1) и започнете изчислението (2).
Декларацията автоматично включва основите на събрания ДДС и сумите на приспадане на ДДС от Вашите сметки.
Чрез щракване върху иконата получавате достъп до подробностите за записите, които са включени в различните редове на вашата декларация.
Някои суми обаче трябва да бъдат въведени ръчно (превод на кредит с ДДС при липса на предишна декларация на сайта, авансови вноски, платени по опростената система или различни данъци).
Възможно е да имате достъп до конфигурацията на кореспонденцията между сметките за оборота и определени редове на декларацията, като кликнете върху иконата. Тази функция ви позволява например да включите във вашата декларация оборота, който не подлежи на данък.