Една година Емир Страданието продължава - Касиерът

Тази седмица задължението за докладване на Емир празнува първата си годишнина. Много касови отдели все още се борят с отворени въпроси. Междувременно европейският регулатор на ценни книжа Esma вече се готви да разшири изискването за отчитане.

Преди почти точно година задължението за отчитане на Емир влезе в сила. Тогава Големият взрив предизвика много недоволство в хазната. Междувременно процесът на отчитане се е утвърдил добре в повечето компании - също защото доставчиците на TMS са адаптирали своите системи и са създали необходимите интерфейси миналата година. Пътят към автоматизираното отчитане обаче отне много време и беше скъп за много компании. Например касовият отдел на компания MDax влага около 10 процента от годишния си бюджет в проекта Emir: „Бързо се подлагате на натиск, за да оправдаете финансовия директор“, казва служител на касата на компанията, който предпочита да остане анонимен.

Въпреки големите инвестиции, не може да става дума за рутина, когато става въпрос за емира. Все още има някои полета, за които компаниите не знаят как да ги попълнят правилно или за които липсва необходимата информация. Една такава проблемна област е Уникалният търговски идентификатор (UTI): „Тези, които не сключват сделките си чрез електронни платформи за търговия, обикновено са зависими от банката, изпращаща UTI навреме“, казва Кристиан Дебус, съветник по финансите в KPMG. Ако не го направи, компанията или не може да спази крайния срок за отчитане T + 1 - или първо трябва да докладва неправилно и да оттегли доклада по-късно и да изпрати верен отчет.

Полетата с времеви печат, които показват кога търговията е приключена и потвърдена, също са главоболие за касиерите: „Използваме телефонна търговия за дългосрочни валутни хеджирания, защото електронните платформи не са достатъчно ликвидни“, обяснява служителят на касата на групата MDax. Тук едва ли е възможно да се определи значим времеви печат, договорен с контрагента.

Есма планира да разшири доклада си за Емир

Следователно касовите отдели често отчитат транзакциите доколкото им е известно и се надяват, че докладът ще премине в регистрите на транзакции без възражения. В много случаи те също са успешни и трябва да издържат на текущата проверка за съответствие от одиторите. В една компания обаче касиерът е цитиран пред одитния комитет на надзорния съвет, за да оправдае възникнал дефект.

Сложността на отчитането на Emir вероятно ще се увеличи, отколкото да намалее: Европейският регулатор на ценни книжа Esma току-що е представил предложения за разширяване на отчитането. Тя иска да повиши качеството на отчетите, за да направи събраната маса данни оценъчна. В момента така нареченият процент на несъответствие - т.е. делът на отчетите, които не могат да бъдат присвоени на отчета на съответния контрагент - е твърде висок. Въпреки това, двете водещи хранилища на транзакции DTCC и RegisTR оставиха запитвания относно своите квоти без отговор.

Изключително: Предложенията на Deutsches Aktieninstitut

За разлика от Есма, Deutsche Aktieninstitut (DAI) вижда ключа към увеличаването на степента на съвпадение в намаляването, вместо в разширяването на изискването за докладване: „Нивото на детайлност е твърде високо“, критикува Норберт Кун от DAI. „Регулаторът трябва да се запита от каква информация изобщо се нуждае.“ В все още непубликувано изявление, което DerTreasurer има, DAI предлага да се премахнат полета, които не съдържат никаква подходяща информация.

Освен това само един контрагент трябва да докладва за сделката. Досега компаниите са могли да делегират отчета за емира на банката. Все още трябва да проверите дали е отчел правилно транзакцията. „Това създава несигурност в много компании“, казва касиерът Дебус. „Препоръчваме ви редовно да получавате информация от банката и да я сравнявате със собствените си данни и това също да е уговорено в договорите за делегиране.“ Освен това DAI призовава за отмяна на отчитането на транзакции с деривати в рамките на групата. „Досега обаче не сме виждали волята да се пречисти докладването на Емир“, казва експертът от DAI Кун. Повече работа може да донесе на касиера.

за нас
Медийни данни
партньор
Уеб телевизия
абонамент
Контакт
поверителност
отпечатък