Данъчен календар, Касов план, Изчисляване на необходимостта от краткосрочен заем, Аналитичен
Данъчен календар
В много компании, заедно с календара на плащанията, се съставя данъчен календар, който посочва кога и какви данъци трябва да плати компанията в съответствие със закона, като по този начин се избягват забавяния и санкции. Някои фирми разработват календари на плащанията за определени видове парични потоци, например календар на плащания за сетълменти с доставчици, календар на плащания за обслужване на дълга и т.н.
Касов план
В допълнение към календара на разплащанията, предприятието трябва да изготви касов план - план за обращение на пари в брой през касата на предприятието, който осигурява своевременно получаване на пари в брой в банката и контрол върху тяхното получаване и използване. Тъй като именно паричният поток характеризира състоянието на финансовите отношения между предприятието и неговия екип, платежоспособността на предприятието, наличието на такъв план е много важно.
Касовият план е съставен за тримесечието. Предприятията са длъжни да предават на банката всички пари в брой, надхвърлящи лимитите, установени от банката в съгласие с ръководството на предприятието. Първоначални данни за съставяне на касов план:
- прогнозни плащания във фонда на заплатите и фонда на потреблението по отношение на паричните средства;
- информация за продажбата на материални ресурси или продукти на служители;
- информация за пътни разходи;
- информация за други постъпления и плащания в брой.
Касовият план трябва да бъде представен от всички предприемачески фирми 45 дни преди началото на планираното тримесечие на банката, с която фирмата е сключила споразумение за сетълмент и касови услуги.
Фирмата се нуждае от касов план, за да представи възможно най-точно размера на задълженията за заплати към служителите на фирмата и размера на други плащания. Банка, обслужваща предприемаческа фирма, също се нуждае от своя касов план, за да изготви консолидиран касов план, който да обслужва клиентите си навреме.
Касовият план се състои от четири раздела: