Защо и на кого да предадете активите си чрез животозастраховане
Сподели на
Животозастраховането е един от най-популярните спестовни продукти сред французите. Предимствата на наследяването му до голяма степен обясняват тази популярност ... до степен, в която понякога се използва малко безразборно. Нека направим проверка.
Защо да се предава чрез животозастраховане ?
Животозастраховането дава възможност за прехвърляне на капитал „различен от наследство“ при смърт. Обикновено се използва по две различни и допълващи се причини:
Да се намали данъкът върху наследството.
Данъкът върху наследството от 5% до 60% се прилага след надбавка от 1594 евро до 100 000 евро в зависимост от степента на родство с починалия. Ако наследствените активи надвишават предвидените надбавки, животозастраховането позволява да се прехвърлят до 152 500 евро „извън наследството“ на бенефициер, без последният да плаща данък върху наследството *.
Пример: 60-годишният Жан иска да предаде на двете си деца имение от 1 милион евро, включително семейния дом на стойност 600 000 евро. С поставянето на 300 000 евро в животозастраховане, от което той ги определя като бенефициенти, той намалява данъка върху наследството на всяко дете почти наполовина, от 98 194 евро на дете на 68 194 евро (като се има предвид, че надбавката вече е използвана от другаде).
Да се даде приоритет на бенефициентите извън това, което законът предвижда
Законът диктува правилата и реда за наследяване по степен на родство с починалия. По този начин внуците не наследяват от баби и дядовци, докато родителите са все още живи. Или в домакинство с няколко деца всяко едно наследява по равно от родителите. Предаването чрез животозастраховане позволява да се възнагради човек над тези ограничения.
Пример: Мари, 62-годишна, чийто син Марк е баща на близнаци, ги назначава за бенефициенти на животозастраховане, за да им ги предава еднократно при смъртта й, докато баща им е жив.
Успешно мнение на експерти.fr:
Подписването на договори за животозастраховане трябва да се извършва като част от обща стратегия за управление на активите на домакинствата и предвиждане на наследяване, а не от тясна перспектива на освобождаване от данъци.
Кои бенефициенти да избера ?
Имате голяма свобода да посочите един или повече бенефициенти по ваш избор. Но внимавайте, някои избори са много полезни за бенефициера, а други са по-малко:
Вашият партньор
Ако сте женен, в случай на смърт, съпругът ви наследява от вас и не трябва да плаща данък върху това имущество. Клаузата за бенефициер обаче може да се използва за укрепване на дела му от наследството в рамките на правата на запазените наследници, които са децата. Ако сте партньор на PACS или съжителствате, клаузата за бенефициент ви позволява да защитите партньора си, винаги в същите граници.