Забалансови депозити как да си върнете парите от фалирала банка
В тази статия ще научите всичко, което трябва да знаете за задбалансовите депозити: какво е това; защо депозитите може да са извън баланса на банката; как да не изпаднете в неприятна ситуация; как да постъпите, ако все пак срещнете описания проблем.
Какво означава - задбалансов принос?
След отнемане на лиценза на фалирала банка, някои от нейните вложители, които са подали молба до банката-агент на DIA за възстановяване на парите си, установяват, че парите им или изобщо не са в регистъра на DIA, или сумата е много по-малка от клиентите смятат, че са правилни. Регистърът на депозитите се предава на АПИ от фалиралата банка в електронен вид, който отразява името на вложителя и размера на салдото по сметките му, включително начислените лихви. Следователно, ако дадено лице не е съгласно със сумата в регистъра, банката фалирала е прехвърлила неверна информация в ОИС.
На практика след анализ на подобни случаи от финансовите органи се оказва, че мениджърите на фалиралата банка дълго време са фалшифицирали данни за депозити на клиенти, изкривявайки ги във вътрешния си баланс, използвайки различни измамни схеми. Докато банката работеше, първоначално банкерите предполагаха, че схемите, скрити от любопитни погледи, ще действат временно и до края на споразумението те ще позволят на вложителя да върне средствата си в размер, определен в условията на депозита. Въпреки това, внезапно отнемане на лиценза понякога се случва, преди вложителят да вземе парите си. Следователно никой от участващите мениджъри в този момент не счита за необходимо да промени официалната информация в баланса на банката за няколко десетки, стотици или дори хиляди клиентски сметки.
В такива случаи част от средствата на някои вложители са извън официалния баланс на банката и не са включени в депозитния регистър на DIA. Но следите с точна информация за реалните суми все още могат да останат в банката или в ръцете на нейните топ мениджъри. И те могат да бъдат скрити дълго време или дори да бъдат изгубени завинаги. Понякога се стига до умишлено унищожаване на верни бази данни от измамни банкери. Клиентите обаче могат да съхраняват документални доказателства за действителните си транзакции.
Как депозитите завършват извън баланса?
Специалистите от DIA признават, че задбалансовите депозити стават все по-разнообразни. Напоследък честотата на използването им в банките също се е увеличила, което се разкрива едва след отнемане на лиценза и анализ на счетоводни документи в фалиралата банка от АПИ и Централната банка. Вероятно ще научим повече от веднъж нови подробности за стари проблеми. Но такива схеми обикновено се основават на две конструкции.
При първата опция, при съставяне на споразумение и входящи транзакции, на клиента се дава пълен набор от коректни документи, парите се превеждат изцяло по банковата сметка, посочена в документите. Но след това, вече тайно от клиента, се съставят нови счетоводни записи, от името на вложителя, се формират допълнителни документи за изтегляне на пари в брой или прехвърляне на част от парите на трета страна, която изтегля средствата от салдо на банката. Естествено, подписът на реалния вложител е фалшифициран. Схемата се извършва с помощта на специален софтуер, скрит от очите на служителите и инспекторите, работещи паралелно с основната банкова електронна система. Или от ръцете на двама или трима високопоставени банкови мениджъри, участващи в случая, които подправят хартиени документи и натискат компютърни бутони за генериране на електронни счетоводни записи.
Защо се нуждаят от банкерите?
Очевидно банкерите, които използват такива схеми, нямат за цел банална кражба. Такива техни действия по-често попадат в статията на Наказателния кодекс „Измама в особено големи размери“. Предполага се, че средствата на клиентите ще бъдат върнати на собствениците при абсолютно същите условия и със същата лихва, както е посочено в договора за депозит. Но при едно условие - ако високорисковите операции на банкерите се увенчаят с успех. За тези цели задбалансовите депозити се прехвърлят извън банката към друг бизнес на банкери, който често крие високи рискове от загуби. Понякога схемата се превръща в тривиална финансова пирамида "MMM".
Внимателното използване на парите на вложителите от страна на банката се наблюдава от регулатора - Банката на Русия. Първо, Централната банка налага сериозни ограничения върху операциите на банката, свързани с финансирането на бизнеса на дъщерни дружества. Което естествено не им харесва. На второ място, тя задължава банката да създава резерви за опасни заеми, което увеличава разходите и намалява печалбата на банката. На трето място, определен дял от депозитите, приети от физически лица, се приспада от осигурителния фонд, управляван от държавната корпорация DIA. Ето защо е изгодно за банкерите да скрият реалния си баланс от Банката на Русия. Те, както се казва, изготвят красив, но фиктивен доклад, за да отговорят на изискванията на Централната банка за рисковете. В тази картина задбалансовите депозити играят важна роля. Атрактивността им за банкерите се засилва особено по времето, когато регулаторът наложи забрана за увеличаване на обема на приетите депозити. Това често се случва, след като Централната банка извършва проверка вътре в банката.
Кой е виновен?
Собствениците на банката понякога стават бенефициенти и следователно инициатори на операции с задбалансови депозити. Вярно е, че не всички акционери са задължително наясно с измамите и счетоводното счетоводство. Някои от тях са доста невинни. Но схемата не може без участието на двама или трима топ мениджъри от ръководството, които подписват документите и управляват процеса. Понякога именно те стават единствените лица, участващи в наказателно дело. Случва се също така, че в работеща и нищо неподозираща банка, един от нейните мениджъри от среден клас (например ръководител на допълнителен офис) излиза тайно от висшите шефове.