Подготовката за пенсиониране трябва да се съсредоточим върху; животозастраховане или индивидуално PER; Мингзи

трябва

Последна актуализация на 02/01/2021 - От MINGZI - Кредит за снимка: 123RF

Застраховка живот или новият индивидуален пенсионен спестовен план (PERIN): кой спестовен продукт да се фаворизира, за да се подготви за пенсиониране ?

Във фазата на спестяване: ликвидност на животозастраховането срещу данъчното предимство на PERIN

Данъчно облагане

Докато плащанията, извършени по договор за животозастраховане, не отговарят на условията за данъчно облагане, данните, извършени към PERIN, се приспадат от облагаем доход. През 2020 г. служителят може да приспадне плащанията си от облагаемия си доход до лимит от 10% от дохода от предходната година и 32 419 евро (за 2020 г.). TNS (самостоятелно заето лице) може да приспадне плащанията си от облагаеми печалби (BIC или BNC) до лимит от 76 102 евро за плащания, извършени през 2020 г. Спестителят има право да избере да не се възползва от данъка върху предимствата върху плащанията. В този случай той ще има данъчно предимство на изхода.

Ликвидност

По това време са налични спестявания, внесени в полица за животозастраховане. Освен това, в случай на обратно изкупуване, данъчната система може да се окаже изгодна: за обратно изкупуване, извършено по договор за повече от 8 години, печалбите са освободени от данък до 4600 евро за едно лице (9200 евро за двойка) и подлежат само на вноски за социално осигуряване (17,2%).

От страна на PERIN обаче спестяванията се блокират до пенсиониране. Деблокирането е възможно само ако сте в един от случаите на предсрочно напускане, предвидени от закона, като например закупуване на основното жилище, изтичане на правата на обезщетения за безработица, инвалидност, смърт на съпруга или партньор на PACS.