Как да предадете наследството си, ако сте във връзка Семейно досие
Добави към любими
Това съдържание е добавено към вашите любими във вашия акаунт
За да добавите това съдържание към любимите си, трябва да сте влезли
За да добавите това съдържание към любимите си, трябва да сте абонат
Прочетено 11 млн
Защитете партньора си
Капана, който трябва да се избягва
> Дори ако съжителството е било ефективно в продължение на много години и дори да имат общи деца, партньорите в съжителство по закон се считат за непознати помежду си. Така че те не наследяват нищо. Всички деца на починалия наследяват всичко в пълна собственост. В противен случай те са негови внуци, негови родители и така нататък по ред (братя и сестри, племенници и племенници, пра-чичковци и пралелки ...).
> И когато се предприемат мерки за защита на партньора оцелял, сценарият едва се смекчава. Частта от активите, разпределени за него, ще бъде обложена с данък в размер на 60% от първото евро, ако тя бъде предадена по време на живота чрез дарение или обложена в размер на 60% след надбавка от 1594 евро, когато е съставено завещание в негова полза.
ДОБРЕ Е ДА СЕ ЗНАЕ: Ако нямат деца, съжителстващите партньори могат да си предадат цялото си имущество един на друг, без това дарение да бъде оспорено от техните братя и сестри.
Решението
> Животозастраховането е единственият начин да оставите капитал на партньор при данъчни условия, които не са конфискационни. Всъщност сумите, които ще му бъдат изплатени (обезщетение за смърт), са освободени от данък върху наследството, до лимит от 152 500 евро, когато вземете предпазните мерки да ги инвестирате в договора си преди 70-ия си рожден ден и назначите партньора си в клаузата за бенефициент. Това изключително важно предимство се отнася за всяко лице, определено за бенефициент. Следователно при оптимален сценарий можете да преведете 152 500 евро на партньора си и още толкова, ако имате финансови възможности, на няколко други бенефициенти със или без семейни отношения с вас.
> Единственото ограничение е, че надбавката е валидна за бенефициент, независимо от броя на вашите договори за животозастраховане. Освен това намаление, платените суми подлежат на фиксирано приспадане от 20% (тогава 31,25% над 700 000 евро), което все още е много изгодно в сравнение с 60%, които обикновено се удържат.
> Икономиите, инвестирани в договора след 70-ия ви рожден ден, обаче не се възползват от този преференциален режим. Обезщетението е намалено на 30 500 евро за всички посочени бенефициенти и за всички ваши договори, но преди всичко приложеното данъчно облагане се променя на общото право, а именно 60%.
Предпазни мерки
> На първо място, изготвянето на клаузата за бенефициент на всеки ваш договор трябва да привлече цялото ви внимание. За да може застрахователят да изплати без забавяне обезщетенията за смърт на вашия партньор, тази клауза трябва да включва поне неговото име, собствени имена, дата и място на раждане. След това обърнете внимание на сумите, които сте избрали да инвестирате във вашия договор. Всъщност, дори ако животозастраховането не е част от вашето наследство, погрижете се, когато е приложимо, да не влизате в наследствения резерв на децата си, тоест частта от вашето наследство, която задължително трябва да им се върне. С други думи, капиталът, вложен в договора, не може да надвишава вашата налична квота, тоест частта от активите, с която можете свободно да се разпореждате. В противен случай вашите деца могат да имат право да предприемат съдебни действия на основание, че платените премии са „явно преувеличени“ и по този начин ще лишат партньора ви да получи каквото и да било. Наистина се разглеждат "факултетите за вноски по време на плащанията, а не капиталът по сметка към момента на смъртта", посочва Натали Кузигу-Сухас, нотариус в Париж.
Колко струва ?
> Систематично се предвиждат оперативни разходи, специфични за всеки договор за животозастраховане за управление на средства или определени операции (плащания, арбитраж между медии и т.н.), но предаването на обезщетението за смърт на бенефициера в крайна сметка е безплатно.
На каква възраст да бъде загрижен ?
> Възможно най-скоро и, разбира се, преди 70-ия си рожден ден, предвид изключително изгодните данъчни правила, които преобладават. Имайте предвид обаче, че след 70 години натрупаните лихви по фонда в евро или капиталовите печалби в резултат на оценката на натрупаните свързани с дялове медии са освободени от всички данъци. Следователно данъкът върху наследството тежи само върху премиите, платени по договора (след приспадане).