Формуляр за ТРЗ Т-53, когато се прилага и как да го попълните

Ведомост Т-53 се попълва, за да се покаже фактът на получаване на заплати от служители на организацията или индивидуален предприемач. Понякога вместо него се използва изходящ касов ордер, но в повечето случаи се използва формулярът Т 53, тъй като е по-удобен и по-рационален. Едно такова изявление може да включва данни за получаването на заплати от няколко служители.

Самото изчисление се извършва съгласно формуляра T-51. Понякога счетоводител може да замени тези две форми с една - T-49. В този случай първите две не се компилират. Има няколко характеристики на работата с тези форми, които ще бъдат разгледани по-долу.

В какви случаи се използва?

Няма забрани за избор на една или друга форма на ведомостта. Собственик на бизнес или счетоводител може самостоятелно да определи кой документ е по-удобен за него. Основното е, че попълнените отчети включват цялата необходима информация за извършените изчисления и факта на изплащането на начислени заплати на служителите.

Как да попълните правилно?

Формуляр T-53 е формуляр от най-малко два листа. Първият от тях е заглавието, вторият или останалото е списък на служителите и сумите, които трябва да се дадат на всеки от тях. Попълва се както следва:

В горната част на заглавната страница е посочено Име на организацията. Ако имате клон, отдел и т.н., това също трябва да бъде приписано под името. За това във формуляра има допълнителен ред.
Ред, озаглавен „Кореспондиращ акаунт“ необходимо е да се отбележи оценката 70, което означава селища с заплащащи служители.
Графикът показва периода, за който сумата, необходима за изплащане на заплати, ще бъде осребрена.
Редът "Сума" е зададен общо изплатени заплати, написани както с цифри, така и с думи.
Номерът на списъка се определя в организацията или индивидуалния предприемач, според който ще бъде определен такъв. Датата е зададена като актуална.
Въвежда се редът "Период на уреждане" месец или период, за който са издадени парите.

Декларацията трябва да бъде подписана от главния счетоводител и ръководителя.

Вторият лист е таблица с данни за заплатата, дадена на всеки служител: сериен номер и работен лист, пълно име, сума, подпис. Когато получава пари, всеки служител трябва да се подпише в полето, отредено за това. В изключителни случаи се случва по една или друга причина някой от служителите да не получава заплата на датата, посочена на заглавната страница. След това пред фамилията му се поставя марка, че разпределената сума е депозирана.
При обобщаване, когато пластирът вече е издаден, под масата се поставя сумата, получена от служителите с думи, както и депозираната в цифри сума. След това се прави маркировка „Направих плащането ...“ - име, длъжност. Може да бъде счетоводител, шеф, касиер - с една дума, този, който отговаря за тази процедура в индивидуален предприемач или организация.
Дори по-долу се изписва „касов ордер за разходи“ и неговата дата и номер. Поръчката трябва да е тази, за която са извършени плащанията. Документът трябва да бъде проверен в счетоводния отдел и заверен с подписа на счетоводителя.

Промени и затваряния

Най-добре е да изготвите това изявление в чиста версия, така че да не могат да се правят корекции в бъдеще. Ако обаче нещо се обърка, трябва да постъпите по следния начин:

коригирайте недостатъците, като внимателно ги зачеркнете;
промяна на данните;
всички лица, подписали декларацията, трябва да удостоверява корекции и да ги подписва;
датата на промените трябва да бъде определена.

Защо е необходим дневник на пожарогасителя? Инструкциите за попълване са тук.

Какви са ползите за служителите в случай на съкращаване? Статията говори за това.

Пробният период винаги ли е 3 месеца? Възможно ли е да се сключи договор за по-дълъг период? Връзката е отговорът.

Приключването на изявлението се извършва на датата, посочена на заглавната страница, независимо дали всички заплати са издадени. Характеристика:

до пълното име на служителите, които не са получавали заплата, се поставя знак - „депозиран“;
под таблицата по-долу са посочени общата издадена сума и общата депозирана сума;
документът се заверява с подписа на касиера;
по-нататък трябва да бъде е издадена заповед за изтичане на пари - в него касиерът посочва размера на издадените пари, а също така поставя номера на тази поръчка в извлечението.

Освен това извлечението се прехвърля в счетоводния отдел. Правилното и внимателно попълване на декларацията е гаранция за точността на всички данни и изчисления. Това може да бъде полезно за всяка проверка. Затова трябва да го приемете много сериозно.