Банковото кредитиране е метод за финансиране на нуждите на предприятието на платена основа,
Банковото кредитиране е метод за финансиране на нуждите на предприятието при условия на плащане, спешност и погасяване.
Кредитните отношения могат да приемат различни форми. Кредитните отношения могат да бъдат организирани под формата на банков заем, както и под формата на търговско кредитиране, когато отношенията между предприятията (кредитополучател и заемодател) се формализират със законопроект. Търговският заем може впоследствие да се трансформира в банка чрез предоставяне на банков заем, обезпечен с менителница или чрез отчитане на сметка.
Обикновено прякото банково кредитиране се разпределя, когато кредитните отношения на предприятието първоначално възникват като взаимоотношения с банка, а косвените банкови заеми, когато първоначално възникват кредитни отношения между предприятия, които впоследствие се прилагат към банката в търсене на начин за получаване на пари рано по сметка-
Кредитните операции са най-печелившата позиция в банковия бизнес, поради което се формира основната част от нетната печалба на банките. Но основните рискове на банките са свързани и с операциите по кредитиране, по-специално рискът от невъзстановяване от страна на кредитополучателя на основния дълг и лихвите по кредита.
Кредитирането обикновено се извършва за увеличени обекти. Такива уголемени обекти, например за предприятия от промишлеността, транспорта, комуникациите, строителството, потребителските услуги, са материални запаси и производствени разходи, включени в нормализирания оборотен капитал: изпратени стоки, падежът на които не е дошъл; издадени акредитиви и др. Отпускането на заеми за уголемени обекти значително разширява правата на предприятието, позволява му, отчитайки собствените му нужди, да маневрира със заети средства в рамките на общия размер на предоставения заем
Банковият заем обаче не трябва да покрива финансовите нужди на предприятието, причинени от загуби, неприводими материални запаси и производствени разходи, които трябва да бъдат покрити от нашите собствени оборотни активи, свръх планирани продукти, които имат ограничени продажби, надпланирани и неизползвани салда на запасите.
Компанията има право да получи заем в банката, където е открита разплащателната сметка за нея, и във всяка друга банка. Тази процедура дава на компанията възможността, фокусирайки се върху собствените си интереси, да избере банка, където кредитната политика е по-гъвкава, операциите се извършват по-бързо и по-ясно, информацията е по-добра и списъкът на предоставяните услуги е по-широк.
Кредитирането на предприятия се извършва въз основа на договор за заем. Споразумението дефинира правата и задълженията на дружеството-заемател и на банката, като се отчита естеството на предоставения заем и финансовото състояние на дружеството, установява се отговорността на страните за нарушаване на условията на споразумението. Договорът за заем определя също като необходими условия: целта на кредитирането, размера на кредита; условия и основни условия за издаване и изплащане на заем; начини за обезпечаване на задължение по заем; лихвени проценти за заем; списък на изчисленията и информацията, необходима за отпускане на заеми, както и времето за тяхното подаване.